Nota informativa complementar elaborada nos termos do disposto no artigo 5º do Regulamento da CMVM n.º 24/99, de 6 de Janeiro de 2000

Transcrição

1 DWS Euro Reserve

2 Nota informativa complementar elaborada nos termos do disposto no artigo 5º do Regulamento da CMVM n.º 24/99, de 6 de Janeiro de 2000 DWS Euro Reserve 1. O DWS Euro Reserve ("IICVM") é um fundo de investimento mobiliário expresso em Euros. 2. A IICVM resulta da fusão por incorporação do fundo DWS Euro Reserve no fundo DM Reserve Fonds, tendo sido adoptada a denominação DWS Euro Reserve. 3. A IICVM foi autorizada em 13 de Julho de 1998, pelas autoridades do Luxemburgo. 4. A entidade de supervisão relevante no Luxemburgo é a Commission de Surveillance du Secteur Financier, sita na Route d Arlon 110, L-2991 Luxemburgo. 5. A IICVM encontra-se legalmente habilitada a ser comercializada em Portugal, nos termos dos artigos 37º e seguintes do Decreto - Lei n.º 276/94, de 2 de Novembro com a redacção que lhe foi dada pelos Decretos-Lei n.º 323/99, de 13 de Agosto, e 62/2002, de 20 de Março, desde 08 de Maio de A entidade de supervisão competente em Portugal é a Comissão do Mercado de Valores Mobiliários, sita na Avenida da Liberdade, n.º 252, , Lisboa. 7. A colocação da IICVM em Portugal será efectuada pelo Deutsche Bank (Portugal), S.A., com sede em Lisboa, na Rua Castilho, n.º 20, com o capital social de EUR , matriculado na Conservatória do Registo Comercial de Lisboa sob o n.º 1383, titular do NIPC ("DB Portugal"). A comercialização presencial é feita nos balcões onde o DB Portugal desenvolve normalmente a sua actividade, sitos nas seguintes moradas: Lisboa: Rua Castilho, Lisboa Porto: Av. da Boavista, e Porto

3 8. No que concerne às modalidades de comercialização à distância da IICVM em Portugal, irão ser utilizados os seguintes canais de distribuição: (a) Serviço DB-Line Telefónico Trata-se de um serviço de banca telefónica através do qual o investidor, que deverá ser titular de uma conta de depósito à ordem aberta junto do DB Portugal e ter subscrito as Condições Gerais de Adesão e Utilização do Serviço DB- Line, estabelece uma comunicação telefónica com o operador do Call Center do Grupo DB Portugal. Uma vez estabelecido o contacto telefónico, o investidor deverá ultrapassar três níveis de segurança por forma a realizar uma operação de subscrição ou resgate de unidades de participação. Em primeiro lugar, o operador solicita ao investidor um elemento de identificação, número do Bilhete de Identidade ou do Passaporte, seguido do pedido de um código pessoal de identificação (PIN) facultado ao investidor no decorrer do processo de abertura de conta no DB Portugal. Por fim, o operador solicita um código, correspondente a uma coordenada composta por uma letra e por um número calculada aleatoriamente pelo sistema informático, inscrito num cartão, também este previamente atribuído ao cliente ("Cartão DB-Line"). Caso se trate de uma primeira subscrição, antes de qualquer operação de subscrição, o operador certificar-se-á de que o cliente tomou conhecimento da nota informativa complementar bem como do regulamento de gestão do fundo em questão. A concretização de todas as operações realizadas através deste serviço, bem como os montantes envolvidos, serão objecto de confirmação posterior através de correspondência para o efeito, enviada pelo DB Portugal ao investidor. As Condições Gerais de Adesão e Utilização do Serviço DB-Line, bem como todas as demais informações complementares relativas este serviço, estão à disposição do participante na documentação que integra o pacote de abertura de conta, nos balcões do DB Portugal acima identificados e no site (b) Serviço DB-Line Internet

4 Este serviço é disponibilizado por meio da Internet, em que o investidor acede através do seu computador ao site do DB Portugal. Para o efeito, deverá ser titular de uma conta de depósito à ordem aberta junto do DB Portugal e ter subscrito as Condições Gerais de Adesão e Utilização do Serviço DB-Line Uma vez no site do DB Portugal, o investidor deverá efectuar o login de acesso ao serviço DB Online, banca por internet. É então solicitado ao investidor que introduza o seu número de Bilhete de Identidade, a referência do Cartão DB-Line e o código de acesso secreto que previamente lhe tenha sido atribuído pelo DB Portugal. Após confirmação pelo sistema dos dados acima referidos, o investidor procede à abertura de um contrato para o fundo em questão, sendo para tal necessária a indicação de um código, correspondente a uma coordenada composta por uma letra e por um número calculada aleatoriamente pelo sistema informático, inscrita no Cartão DB-Line. Após a abertura do contrato, o cliente visualiza os documentos referentes ao fundo em questão, designadamente a nota informativa complementar e o regulamento de gestão. Após ter tomado conhecimento dos referidos documentos, poderá o investidor proceder à subscrição e resgate das unidades de participação. A concretização de todas as operações realizadas através deste serviço, bem como os montantes envolvidos, serão objecto de confirmação posterior através de correspondência para o efeito enviada pelo DB Portugal ao investidor. As Condições Gerais de Adesão e Utilização do Serviço DB-Line, bem como todas as demais informações complementares relativas este serviço, estão à disposição do participante na documentação que integra o pacote de abertura de conta, nos balcões do DB Portugal acima identificados e no site 9. O Deutsche Bank (Portugal), S.A., com sede em Lisboa, na Rua Castilho, n.º 20, com o capital social de EUR , matriculado na Conservatória do Registo Comercial de Lisboa sob o n.º 1383, titular do NIPC , é a entidade que assegura em Portugal, designadamente, os pagamentos aos participantes, os resgates das participações e a difusão das informações que a IICVM deva prestar.

5 10. O valor das unidades de participação da IICVM é publicado diariamente no Boletim de Cotações da Euronext Lisboa Sociedade Gestora de Mercados Regulamentados, S.A Regime fiscal aplicável em Portugal; No que concerne ao regime fiscal aplicável às IICVM domiciliadas fora do território português e comercializadas em Portugal, é actualmente o que se encontra abaixo descrito e que consta do Código do Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares ("CIRS ) e do Código do Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Colectivas ("CIRC"). Note-se que a presente nota descritiva reporta-se aos rendimentos obtidos pelos participantes residentes em território português Pessoas singulares No que diz respeito às pessoas singulares residentes em território português, o IRS incide sobre a totalidade dos rendimentos, incluindo os obtidos fora do território português. Na situação em análise, pode considerar-se que as entidades colocadoras pagam ou colocam à disposição dos titulares das unidades de participação os rendimentos por conta de uma entidade que não tem sede ou direcção efectiva em território português. Assim, os rendimentos distribuídos pela IICVM ou obtidos pelo resgate das respectivas participações (diferença entre o valor de subscrição e o de resgate) estão sujeitos a retenção na fonte, à taxa liberatória de 20%, nos termos da alínea b) do n.º 2 do artigo 101º e do n.º 1 do artigo 71º, ambos do CIRS Pessoas Colectivas Se os participantes forem sujeitos passivos de IRC, os rendimentos distribuídos pela IICVM ou obtidos pelo resgate das respectivas participações (diferença entre o valor de subscrição e o de resgate) estão sujeitos a tributação em sede de IRC, sendo considerados, de acordo com o artigo 20º do CIRC, como proveitos ou ganhos, contribuindo para a formação do lucro tributável, não havendo lugar a retenção na fonte. 12. A subscrição é efectuada a preço desconhecido, cujo valor será calculado na primeira avaliação feita após o pedido. Os pedidos de subscrição efectuados depois das 10:00

6 horas (hora de Portugal Continental) serão considerados como sendo efectuados no dia útil seguinte. O resgate é efectuado a preço desconhecido, cujo valor será calculado na primeira avaliação feita após o pedido. Os pedidos de resgate efectuados depois das 10:00 horas (hora de Portugal Continental) serão considerados como sendo efectuados no dia útil seguinte. 13. O DB Portugal irá comercializar a IICVM à distância através dos seguintes serviços: (a) DB-Line Telefónico; (b) DB-Line Internet. Caso o cliente já tenha procedido à abertura de uma conta junto do DB Portugal, através da assinatura de um contrato de abertura de conta corrente, da assinatura de um contrato de adesão aos serviços DB-Line (Telefónico e Internet), e de ter recebido o seu cartão de identificação pessoal (PIN), estará apto a realizar subscrições e resgates da IICVM. No caso do serviço DB-Line Telefónico, os procedimentos operacionais relativos à subscrição, resgate e distribuição de rendimentos relativos à IICVM, são os seguintes: - Uma vez o cliente devidamente autenticado e autorizado, o operador do Call Center perguntará que tipo de operação deseja efectuar. - Logo que o tipo de IICVM a movimentar esteja identificado, o operador irá perguntar se o cliente tem o prospecto, a nota informativa complementar e o regulamento de gestão da IICVM. - Se a resposta for afirmativa o operador iniciará o processo de subscrição ou de resgate da IICVM. - Em caso contrário, o operador irá aconselhar a leitura dos mesmos, e se o cliente não tiver os documentos em sua posse poderão ser consultados pela Internet ou serão enviados por correio. - Se o cliente desejar prosseguir com a operação de subscrição ou resgate, deverá autorizar a mesma com o seu código PIN.

7 - Em trade date mais dois dias úteis a sua conta será creditada e/ou debitada pelas referidas unidades de participação da IICVM ou pelo valor do resgate. No que diz respeito ao serviço DB-Line Internet, os procedimentos operacionais relativos à subscrição, resgate e distribuição de rendimentos relativos à IICVM, são os seguintes: - O cliente deverá aceder ao site do DB-Line. - Para iniciar qualquer tipo de operação, o cliente deverá identificar-se com o número do seu Bilhete de Identidade, o número de referência do seu Cartão DB-Line e com o seu código PIN. - Um vez identificado e autorizado, o cliente escolhe o tipo de operação que deseja efectuar. - No caso de desejar subscrever unidades de participação da IICVM, e se for a primeira vez, o sistema obrigará o cliente a tomar conhecimento do Prospecto, nota informativa complementar e regulamento de gestão da IICVM. - O cliente deverá identificar que tipo de operação que deseja efectuar e deverá indicar o número de unidades de participação que deseja subscrever ou resgatar. - Para validar a operação, o sistema irá solicitar ao cliente a introdução de um código de identificação proveniente do seu cartão DB-Line. - Se a operação for autorizada, e no caso de uma subscrição, o sistema irá verificar se a conta corrente do cliente está devidamente provisionada para executar a operação. - A liquidação financeira e a liquidação das unidades de participação será em trade date mais dois dias úteis. 14. A IICVM não tem qualquer comissão de subscrição e de resgate. A comissão de gestão é de 0,5% ao ano, a suportar pela IICVM. A comissão de depósito, a suportar pela IICVM, é de:

8 (a) (b) 0,1% ao ano, sobre o capital líquido do fundo com base no valor da participação calculado diariamente; uma taxa de processamento de 0,125% sobre o valor de cada transacção de título por conta do fundo (desde que ele já não disponha de taxas bancárias), 15. A actividade de prospecção relativa à comercialização das participações na IICVM será exercida por prospectores, devidamente registados junto do Banco de Portugal e da Comissão do Mercado de Valores Mobiliários, que actuam por conta do DB Portugal em estabelecimento próprio ( Promotores Deutsche Bank ). No exercício da respectiva actividade, nomeadamente de promoção das IICVM, os Promotores Deutsche Bank não poderão celebrar quaisquer contratos em nome do DB Portugal, nem poderão receber dos investidores quaisquer importâncias ou qualquer tipo de remuneração. O DB Portugal é responsável pelos actos praticados pelos Promotores Deutsche Bank no exercício das suas funções e assegura o controlo e fiscalização das actividades desenvolvidas através da pessoa registada na Comissão do Mercado de Valores Mobiliários e identificada no respectivo site.