Cúpula Justina Programa de Ética e Compliance Ultrapar. Dezembro / 2015

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1 Cúpula Justina Programa de Ética e Compliance Ultrapar Dezembro / 2015

2 Empresa multi-negócios com forte histórico de crescimento e criação de valor Segundo maior distribuidor de combustíveis do Brasil Maior distribuidor de GLP do Brasil Uma das maiores redes de drogarias do Brasil Maior produtor de derivados de óxido de eteno da América Latina Maior provedor de armazenagem para granéis líquidos do Brasil Crescimento significativo de resultados em diferentes cenários da economia... CAGR Ultrapar...suportando aumento de valor da companhia desde abertura de capital 23% 24% aa Retorno ação Ultrapar 4% 7% 14% aa CDI médio anual no período PIB Inflação (IPCA) Lucro líquido 10% aa Valorização do Ibovespa Out/99 Mai/15 2

3 Construção da governança ao longo de quase 80 anos de história Fundação da Companhia Ultragaz Empresa familiar: pai e filho como gestores Empresa torna-se conglomerado Expansão para indústria química e petroquímica, fertilizantes, transporte, engenharia, agronegócio e armazenagem Criação de um conselho de administração Implementação de administração profissional, com mentalidade de dono Primeiro diretor-presidente que não pertence à família Programa de outorga de ações Principais executivos tornam-se acionistas da companhia Controle compartilhado entre executivos e família fundadora Processo de restruturação Foco nos negócios que a companhia tem forte vantagem competitiva 1ª empresa brasileira a abrir capital simultaneamente na BM&FBOVESPA e NYSE Remuneração variável atrelada a metas de crescimento de valor Ciclo de importantes aquisições e investimentos Controle disperso e Novo Mercado Controladores abrem mão da controle legal em prol do alinhamento de interesses e perenização Liderança por desempenho 3

4 Reflexão sobre governança aplicada à ética MONITORAMENTO Matriz Estratégico Gestão de Riscos Sox Self Assesment Delegação Controles Internos Sistemas Processos Auditoria CONVERSA Indicação Família Intimidade Lealdade Proximidade Dono Comitê de Conduta Pessoa certa no lugar certo Motivação Compliance Segregação Evolução FORMAÇÃO Conflito de Interesse Sustentabilidade Auto Conhecimento Cultura Formação de Liderança 4

5 Governança corporativa como elemento-chave para rentabilidade, solidez e perenidade Alinhamento de interesses entre gestores e acionistas Delegação e responsabilidade Altos padrões de controle e transparência Simplicidade nas estrutura de gestão 5

6 Estrutura transparente e independência nas decisões Auditoria Operacional Conselho de Administração Conselho Fiscal Comitê de Conduta Presidente CULTURA Comportamento Orientação Diretoria de Compliance e Auditoria MONITORAMENTO Controles Processos Gerência Compliance Gerência Auditoria SOX Compliance Canal de Orientações e Denúncias Forense Operacional e Estratégica COMUNICAÇÃO 6

7 Comitê de Conduta independente e multidisciplinar Eleito pelo Conselho de Administração. Composição: Presidente Externo e independente, advogado. Diretor Superintendente Financeiro Responsável financeiro (atendimento aos requisitos Sarbanes Oxley e CVM). Diretor de Controladoria Responsável pelas demonstrações financeiras e jurídico. Gerente-executivo de Compliance e Auditoria Responsável pelo monitoramento e controles internos. Atribuições: Gerir o Código de Ética e sua distribuição no Ultra. Propor novas políticas e treinamentos. Acompanhar a evolução do Canal de Orientações e Denúncias. Supervisionar as medidas disciplinares, deliberando em casos críticos. 7

8 Evolução do Código de Ética 2005 NORMATIVO Composição: Conjunto de regras de conduta específicas e autônomas entre si. Objetivo: disciplinar o ambiente de trabalho. Valoriza o cumprimento das regras tem foco na ética normativa PRINCIPIOLÓGICO Composição: Conjunto de princípios gerais que dialogam entre si. Objetivo: estimular uma reflexão aprofundada sobre questões éticas e morais presentes nas atividades e ambientes da organização. Valoriza a autonomia e o senso de responsabilidade dos colaboradores tem foco na ética como arte da convivência. 8

9 Auditoria Operacional Estrutura e direcionadores: Compliance na prática DIRETRIZES Código de Ética, Políticas Internas, Leis e Regulamentos. CONTROLES Registros, background checks, doações, pagamentos... PREVENÇÃO TREINAMENTO Eventos, palestras, e-learnings, comunicação... ORIENTAÇÃO Canal de orientação, Gerência de Compliance. DETECÇÃO ÉTICA COMPORTAMENTAL MONITORAMENTO DENÚNCIAS Estimular o comportamento autônomo e o senso de responsabilidade de administradores e colaboradores. Auditorias, vouchers de pagamentos, performance em treinamentos... Canal de denúncias independente, auditoria. CONSEQUÊNCIAS Individualizada, ethosprudência, medidas internas e externas. 9

10 Ética Comportamental: Auditoria Operacional um diferencial na prevenção Campo de pesquisa em sociologia que estuda os fatores individuais, culturais e organizacionais que influenciam a conduta das pessoas. Qual a importância deste estudo? Fortalecer a conduta correta e evitar os vieses cognitivos e os motivos de má conduta que geralmente levam pessoas boas a praticarem atos antiéticos ou ilícitos. 10

11 Ética Comportamental: Auditoria Operacional um diferencial na prevenção Campo de pesquisa em sociologia que estuda os fatores individuais, culturais e organizacionais que influenciam a conduta das pessoas. Qual a importância deste estudo? Por que pessoas não tomam as melhores decisões e descumprem as regras?* Fortalecer a conduta correta e evitar os vieses cognitivos e os motivos de má conduta que geralmente levam pessoas boas a praticarem atos desonesta: antiéticos ou ilícitos. Fatores de má conduta: Limitações técnicas; Conflitos de interesse; Vieses cognitivos: o o o Normalidade; Percepção seletiva; Resultado final; Fatores psicológicos que potencializam a ação Exaustão mental; Sentimento de vingança; Cultura que fomente a desonestidade; Criatividade; Distanciamento das referências monetárias (prestígio, reconhecimento); o o Efeito manada; Egocentrismo. Pares se beneficiando destas ações. 11

12 Ética Comportamental: Auditoria Operacional um diferencial na prevenção Campo de pesquisa em sociologia que estuda os fatores individuais, culturais e organizacionais que influenciam a conduta das pessoas. Qual a importância deste estudo? Por que pessoas não tomam as melhores decisões e descumprem as regras?* Fortalecer a conduta correta e evitar os vieses cognitivos e os motivos de má conduta que geralmente levam pessoas boas a praticarem atos desonesta: antiéticos ou ilícitos. Fatores de má conduta: Conflitos de interesse; Vieses cognitivos: o Normalidade; o Percepção seletiva; o Resultado final; Fatores psicológicos que potencializam a ação Os grandes escândalos de governança ocorrem apenas porque Limitações técnicas; conseguem o apoio de muitas pessoas com boa intenção * Exaustão mental; Sentimento de vingança; Cultura que fomente a desonestidade; Criatividade; Distanciamento das referências monetárias (prestígio, reconhecimento); Prof. Dr. Alexandre Di Miceli em palestra no 48º Encontro de Conselheiros Certificados do IBGC Instituto Brasileiro de Governança Corporativa, ocorrido em setembro de 2015 autor do livro Governança Corporativa - O essencial para os o Efeito manada; líderes. Pares se beneficiando destas ações. o Egocentrismo. 12

13 Programa Auditoria de Ética Operacional e Compliance Ultra Alinhar os interesses da organização Consolidar a governança e tornar robusto o tratamento interno dos temas Ética e Compliance Objetivos do Programa Gerar informação e reflexão através de treinamentos e comunicação contínua sobre o tema Reduzir a racionalização nos desvios de conduta agindo como contrapeso aos vieses cognitivos Impedir o paradigma da omissão Aplicar as consequências de forma justa, responsável e equilibrada 13

14 Programa Auditoria de Ética Operacional e Compliance Ultra 14