GBOEX GRÊMIO BENEFICENTE RUA SETE DE SETEMBRO, 604 PORTO ALEGRE/RS CARTA PATENTE 056 CNPJ / BALANÇO PATRIMONIAL

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1 GBOEX GRÊMIO BENEFICENTE RUA SETE DE SETEMBRO, 604 PORTO ALEGRE/RS CARTA PATENTE 056 CNPJ / BALANÇO PATRIMONIAL ENCERRADO EM 30 DE JUNHO DE 2012 NOVA VERSÃO C/ EQUIVALENCIA ACERTADA DA CONTROLADA DEZ/12

2 Considerações Gerais. RELATORIO DA DIRETORIA EXECUTIVA PRIMEIRO SEMESTRE DE 2012 O primeiro semestre de 2012 foi marcado pela continuidade da instabilidade no cenário econômico internacional. O prolongamento da crise na Europa, diante das dificuldades dos governos e dos organismos financeiros internacionais em encontrar soluções efetivas, vem provocando a desaceleração econômica na Zona do Euro, com reflexos no mundo globalizado. O pessimismo em torno da economia europeia aumentou a atuação de empresas estrangeiras no mercado dos países emergentes, em particular, do Brasil. A volatilidade dos índices da Bolsa de Valores de São Paulo, reflexo do cenário internacional, dificultou a obtenção da rentabilidade esperada nas aplicações financeiras. Ao final de 2011, a atividade econômica brasileira apresentava tendência de desaceleração. Na busca da reversão deste quadro, o governo criou pacote de incentivos e investimentos públicos em diversos setores produtivos ao mesmo tempo em que houve forte redução na taxa SELIC, com consequente aumento da oferta de crédito. A expectativa é de gradual retomada do crescimento, devido às medidas adotadas nos últimos meses e, também, pela elevação do salário mínimo, que impulsionou o consumo das famílias. No segmento de Vida e Previdência, o crescimento das contribuições superou os valores alcançados no mesmo período de 2011, indicando tendência de pujança do setor. Inserido neste cenário, o GBOEX prossegue confiante, rumo ao Centenário, obtendo conquistas significativas, focado em planejamento estratégico alicerçado nas melhores práticas de gestão. Destaques do primeiro semestre de 2012 No primeiro semestre, o GBOEX implementou ações previstas no planejamento anual, das quais destacam-se novas ferramentas para aprimorar o relacionamento com associados e com o mercado previdenciário e segurador. O Informativo On-Line é o novo canal de informações para corretores e associados e o Portal do Corretor, importante ferramenta de interação com a força de vendas, possibilita agilidade e facilidades aos corretores de seguros credenciados. Como vem ocorrendo nos últimos anos, o GBOEX permanece figurando no ranking das 500 Maiores Empresas do Sul do Brasil, resultado da análise de balanços e dados da empresa pela consultoria PwC, publicado pela Revista Amanhã.

3 Cabe destacar, ainda, os resultados das pesquisas Marcas de Quem Decide/RS Jornal do Comércio e Top of Mind Revista Amanhã, onde novamente o GBOEX está entre as marcas mais lembradas. No segmento especializado de Previdência e Seguros, a empresa obteve o Destaque no Mercado, pela Revista Segurador Brasil e o Troféu Gaivota de Ouro, pela Revista Seguro Total. Performance Econômico-Financeira (Conforme ANÁLISE DO BALANÇO) Visão Estratégica para 2012 Para 2012, o GBOEX vem implementando ações de gestão integrada visando à melhoria contínua do desempenho operacional, trazendo melhores condições de atendimento aos seus associados e a constante otimização de seus recursos humanos e financeiros. O GBOEX investe em tecnologia da informação, com previsão de contar com a ferramenta de gestão corporativa business inteligence (BI) no início do próximo ano. Isso irá possibilitar melhores condições para o estabelecimento de cenários e para o acompanhamento dos objetivos, metas e indicadores de desempenho. As atividades relacionadas aos 100 anos do GBOEX, que ocorrerá em maio de 2013, merecem destaque. O Projeto Centenário contempla o desenvolvimento de novos produtos e ações de relacionamento com o Quadro Social. Com o objetivo de incentivar a participação dos associados nas atividades do Centenário, foi lançado um concurso cultural focado em qualidade de vida e nos 100 anos da empresa. Em breve, serão disponibilizados o Portal do Associado e uma versão do site para dispositivos de telefonia móvel, proporcionando maior interatividade e informação aos associados. No tocante à sustentabilidade socioambiental, o GBOEX aprimorou ações visando o envolvimento dos colaboradores e dos demais públicos de interesse. A inovação veio com os programas Recicle suas Ideias e Colaborador Legal que fazem parte do projeto Ambiente Responsável - Atitudes GBOEX para Viver Melhor. Importante ressaltar os investimentos da empresa em RH, com cursos que buscam a capacitação e o desenvolvimento das potencialidades individuais, com programas de Coaching e Mentoring, além dos cursos técnicos. Cabe, por fim, enfatizar que o GBOEX possui eficiente sistema de Controles Internos que possibilita o acompanhamento sistemático e gerencial das atividades

4 operacionais, de modo a permitir a identificação de quaisquer riscos que possam interferir nas atividades da empresa. A DIRETORIA

5 BALANÇO PATRIMONIAL GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE JUNHO/2012 E JUNHO/ 2011 JUN/12 JUN/11 ATIVO NE CIRCULANTE , ,74 DISPONÍVEL , ,57 CAIXAS E BANCOS , ,57 APLICAÇÕES 2A , ,35 TÍTULOS DE RENDA FIXA , ,38 TÍTULOS DE RENDA VARIÁVEL , ,75 QUOTAS DE FUND. DE INVESTIMENTOS , ,53 OUTRAS APLICAÇÕES , ,69 CRÉDITOS DAS OP. C/PREV.COMPL. 2B , ,23 VALORES A RECEBER , ,23 TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER 2C , ,06 TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER , ,28 ASSISTÊNCIA FINANC A PARTICIPANTES , ,54 OUTROS CRÉDITOS , ,24 OUTROS VALORES E BENS 2D , ,53 BENS A VENDA 0,00 0,00 OUTROS VALORES , ,53 EMPREST. E DEP. COMPULSÓRIOS 2E , ,06 EMPREST. E DEP. COMPULSÓRIOS , ,06 DESPESAS ANTECIPADAS , ,94 OPERACIONAIS 0,00 0,00 DESPESAS ADMINISTRATIVAS , ,94

6 JUN/12 JUN/11 ATIVO NÃO CIRCULANTE , ,05 REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 3A , ,66 APLICAÇÕES , ,17 TÍTULOS DE RENDA FIXA , ,73 TÍTULOS DE RENDA VARIÁVEL , ,44 OUTRAS APLICAÇÕES 0,00 0,00 TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER , ,49 TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER 0,00 0,00 DEPÓSITOS JUDICIAIS E FISCAIS 3B , ,61 ASSISTÊNCIA FINANC A PARTICIPANTES 3C , ,88 INVESTIMENTOS , ,17 PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS , ,60 IMÓVEIS DESTINADOS A RENDA , ,55 OUTROS INVESTIMENTOS 0,00 0,00 ( - ) REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL 0,00 0,00 ( - ) DEPRECIAÇÃO , ,98 IMOBILIZADO 4A , ,22 IMÓVEIS DE USO PRÓPRIO , ,69 BENS MÓVEIS , ,15 OUTRAS IMOBILIZAÇÕES 0,00 0,00 ( - ) DEPRECIAÇÃO , ,62 TOTAL DO ATIVO , ,79

7 PASSIVO NE JUN/12 JUN/11 CIRCULANTE , ,80 CONTAS A PAGAR , ,64 OBRIGAÇÕES A PAGAR 5A , ,21 IMPOSTOS E ENC.SOC. A RECOLHER 5B , ,20 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 5C , ,00 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES 5D , ,23 DEPÓSITOS DE TERCEIROS 5E , ,32 DEPÓSITOS DE TERCEIROS , ,32 PROV. TÉCNICAS - PREV. COMPLEMENTAR , ,84 PROVISÕES TÉCNICAS - PL. NÃO BLOQ. 5F , ,84 P PROVISÃO PRNE/RVNR , ,55 PROVISÃO OSCILAÇÃO DE RISCOS 0,00 0,00 PROVISÃO MAT. BENEF. CONCEDIDOS , ,41 PROVISÃO DE BENEFÍCIOS A REGUL , ,72 PROVISÃO IBNR , ,08 OUTRAS PROVISÕES , ,08 PASSIVO NÃO CIRCULANTE , ,37 CONTAS A PAGAR ,00 0,00 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS ,00 0,00 PROV. TÉCNICAS PREV. COMPLEMENTAR 6A , ,32 PROVISÕES TÉCNICAS - PL. NÃO BLOQ , ,32 PROVISÃO MAT.BENEF.A CONCEDER , ,22 PROVISÃO RISCOS NÃO EXPIRADOS 0,00 0,00 PROVISÃO OSCILAÇÃO DE RISCOS 0,00 0,00 PROVISÃO MAT. BENEF. CONCEDIDOS 0,00 0,00 PROVISÃO DE INSUFIC. DE CONTRIB , ,10 OUTRAS PROVISÕES 0,00 0,00

8 OUTROS DÉBITOS 6B , ,05 PROVISÕES JUDICIAIS , ,05 PATR.SOC.ENTID.PREV.COMPL.S/FINS LUCRATIVOS , ,62 RESERVAS DE REAVALIAÇÕES 0,00 0,00 RESERVAS DE RET. E SUPERÁVITS , ,77 RESERVAS CONTING. DE BENEFÍCIOS , ,77 SUPERÁVITS OU DÉFICITS ACUMULADOS , ,85 TOTAL DO PASSIVO , ,79

9 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE JUNHO/2012 E JUNHO/2011 NE JUNHO/12 JUNHO/11 RESULTADO EXERCÍCIO 7 RENDAS DE CONTRIBUIÇÕES E PRÊMIOS , ,00 (-) CONSTIT. DA PROV.BENEF. A CONCEDER , ,36 (=) RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES , ,36 (-)VARIAÇÃO DE OUTRAS PROVISÕES , ,60 BENEFÍCIOS RETIDOS , ,80 (-)CUSTO DE AQUISIÇÃO , ,57 OUTRAS REC. E DESP. OPERACIONAIS , ,68 (+)CONTRIBUIÇÕES P/COBERTURA DE RISCOS , ,49 (-)VAR. DAS PROV. TECN. DE PRÊMIOS , ,98 PRÊMIOS GANHOS/SINISTROS RETIDOS 7A , ,10 (-)CUSTO DE AQUISIÇÃO , ,69 (-)DESPESAS ADMINISTRATIVAS 7B , ,42 (-)DESPESAS DE TRIBUTOS 7C , ,11 (+)RESULTADO FINANCEIRO 7D , ,45 (+)RESULTADO PATRIMONIAL 7E , ,36 (=) RESULTADO OPERACIONAL , ,69 (+)GANHOS OU PERDAS C/ATIVOS N/CORRENTES 7F , ,02 (=) LUCRO LÍQ./PREJUIZO , ,67

10 MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE JUNHO/2012 E DEZEMBRO/2011 Valores expressos em R$ MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO Histórico Reserva de Superavit/ Patrimôni o Reavaliação Retenção de Ajuste Deficit Total Social Superavit TVM Acumulados SALDOS ANTERIORES ,00 0, ,60 0, , ,13 AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES , ,64 AUMENTO/REDUÇÃO DO PATR. SOCIAL 0,00 0,00 RESERVA DE REAVALIAÇÃO 0,00 0,00 TÍTULOS E VALORES IMOBILIÁRIOS 0,00 0,00 SUPERÁVIT/DÉFICIT DO PERÍODO , ,12 PROP. PARA DESTINAÇÃO DO SUPERÁVIT 0,00 0,00 RESERVAS P/CONTING. BENEF. 0,00 SALDOS FINAIS ,00 0, ,60 0, , ,61

11 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA DIRETO GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE JUN/2012 E JUN/2011 ATIVIDADES OPERACIONAIS JUN/12 JUN/11 Recebimentos de prêmios de seguro, contribuições de previdência , ,95 Recuperações de sinistros e comissões 0,00 Outros recebimentos operacionais (Salvados, Ressarcimentos e outros) , ,93 Pagamentos de sinistros, benefícios, resgates e comissões , ,21 Repasses de prêmios por cessão de riscos 0,00 0,00 Pagamentos de despesas com operações de seguros e resseguros 0,00 0,00 Pagamentos de despesas e obrigações , ,44 Pagamento de indenizações e despesas em processos judiciais 0,00 0,00 Outros pagamentos operacionais 0,00 0,00 Recebimentos de Juros e Dividendos 0,00 0,00 Constituição de Depósitos Judiciais , ,33 Resgates de Depósitos Judiciais , ,32 Pagamentos de Participações nos Resultados 0,00 Caixa Gerado/(Consumido) pelas Operações , ,22 Impostos e Contribuições Pagos: , ,17 Juros Pagos , ,93 Investimentos financeiros: , ,10 Aplicações , ,00 Vendas e resgates , ,90 Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades Operacionais , ,98 ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Pagamento pela Compra de Ativo Permanente: , ,08 Investimentos 0,00 0,00 Imobilizado , ,08 Intangível 0,00 0,00 Diferido 0,00 0,00 Recebimento pela Venda de Ativo Permanente: 0,00 Investimentos 0,00 Imobilizado 0,00 Intangível 0,00 Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades de Investimento , ,08 ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Aumento de Capital 0,00 0,00 Distribuição de Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio 0,00 0,00

12 Aquisição das próprias ações 0,00 0,00 Aquisição de Empréstimos 0, ,00 Pagamento de Empréstimos (exceto juros) , ,00 Outros 0,00 0,00 Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades de Financiamento , ,00 Aumento/(Redução) Líquido(a) de Caixa e Equivalentes de Caixa , ,06 Caixa e Equivalentes de Caixa no Início do Período , ,63 Caixa e Equivalentes de Caixa no Final do Período , ,57 Aumento(diminuição) nas Aplicações Financeiras - Recursos Livres , ,49

13 FLUXO DE CAIXA INDIRETO - PREVIDENCIA PRIVADA GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE JAN/12 A JUN/12 1 ATIVIDADES OPERACIONAIS 2 Lucro Liquido do Periodo ,12 3 Ajuste para : 4 (+) Depreciações e Amortizações ,87 5 (+/-) Perda (Reversão de perdas) por red. do valor recup. dos ativos 0,00 6 (+/-) Variação no valor justo de propriedades para investimentos 0,00 7 (+/-) Perda (Ganho) na alienação de imobilizado e intangivel 0,00 8 (+/-) Resultado de Equivalencia Patrimonial ,48 9 (+) Despesas com Juros 0,00 10 (-) Receitas com juros 0,00 11 (+/-) Outros Ajustes ,40 12 Variação das contas patrimoniais: 13 (+/-) Ativos Financeiros ,26 14 (+/-) Creditos das operações de seguros e resseguros 0,00 15 (+/-) Creditos das operações de previdencia complementar 0,00 16 (+/-) Creditos das operações de capitalização 0,00 17 (+/-) Ativos de resseguro 0,00 18 (+/-) Creditos fiscais e previdenciarios 0,00 19 (+/-) Ativo fiscal diferido 0,00 20 (+/-) Depositos judiciais e fiscais ,41 21 (+/-) Despesas antecipadas 0,00 22 (+/-) Custos de Aquisição Diferidos 0,00 23 (+/-) Outros Ativos ,14 24 (+/-) Fornecedores ,00 25 (+/-) Impostos e Contribuições 0,00 26 (+/-) Outras contas a pagar 0,00 27 (+/-) Debitos de operações com seguros e resseguros 0,00 28 (+/-) Débitos de operações com previdencia complementar 0,00 29 (+/-) Debitos de operações com capitalização 0,00 30 (+/-) Depositos de terceiros 0,00 31 (+/-) Provisões técnicas - seguros e resseguros 0,00 32 (+/-) Provisões técnicas - previdencia complementar ,49 33 (+/-) Provisões técnicas - capitalização 0,00 34 (+/-) Provisões judiciais ,72 35 (+/-) Outros passivos 0,00 36 Caixa Gerado/(consumido) nas Operações ,65 37 (-) juros pagos 0,00 38 (+) juros recebidos 0,00 39 (+) Recebimento de dividendos e Juros sobre Capital Próprio 0,00 40 (-) Impostos sobre lucros pagos 0,00 41 Caixa Líquido gerado/(consumido) nas Atividades Operacionais ,65 42 ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS 43 (+) Recebimento pela Venda de Ativo Permanente 0,00 44 (+) Investimentos 0,00 45 (+) Imobilizado 0,00 46 (+) Intangível 0,00 47 (+) Pagamento pela Compra de Ativo Permanente ,71 48 (-) Investimentos 0,00 49 (-) Imobilizado ,71 50 (-) Intangível 0,00 51 (-) Diferido 0,00 52 Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades de Investimento ,71 53 ATIVIDADE DE FINANCIAMENTO 54 (+) Aumento de Capital 0,00 55 (-) Distribuição de Dividendos e juros sobre o Capital Próprio 0,00 56 (-) Aquisição das próprias ações 0,00 57 (+/-) Aquisição (pagamento) de Empréstimos 0,00 58 (+/-) Outros 0,00 59 Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Ativid. de Financiamento 0,00 60 AUMENTO/(REDUÇÃO)LÍQUIDO(A) DE CAIXA E EQUIV. DE CAIXA ,36 61 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA NO INÍCIO DO PERÍODO ,68 62 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA NO FINAL DO PERÍODO ,68

14 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO ABRANGENTE GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE JUN/2012 RESULTADO DO PERÍODO ,12 OUTROS RESULTADOS ABRANGENTES 0,00 DIF. CAMBIAIS DE CONVERSÃO DE OP. NO EXTERIOR 0,00 VARIAÇÃO LÍQUIDA DE HEDGE DE INVESTIMENTO LIQ. OP. EXTERIOR 0,00 PARC. EFETIVA DAS MUD. NO VAL. JUSTO DO HEDGES DE FLUXO DE CAIXA 0,00 VAR. LIQ. NO VAL. JUSTO DOS HEDGES FL. DE CAIXA TRANSF. P/ RESULTADO 0,00 VAR. LÍQ. NO VAL. JUSTO DE ATIVOS FINAN. DISP. P/ VENDA 0,00 VAR. LÍQ. VAL. JUSTO E ATIVOS FINAN. DISP. P/ VENDA TRANSF RESULTADOS 0,00 GANHOS (PERDAS) ATUARIAIS DE PL. DE BENEF. DEFINIDO 0,00 IR E C. SOCIAL S/ OUTROS RES. ABRANGENTES 0,00 OUTROS RES. ABRANG., LÍQ. DE IR E C. SOCIAL 0,00 RESULTADO ABRANGENTE TOTAL ,12 RESULTADO ABRANGENTE ATRIBUÍVEL AOS: ACIONISTAS CONTROLADORES 0,00 ACIONISTAS NÃO CONTROLADORES 0,00 RESULTADO ABRANGENTE TOTAL ,12

15 Balanço Patrimonial encerrado em 30 de junho de 2012 NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS NOTA 1 - Contexto Operacional, Apresentação das Demonstrações Contábeis e Principais Práticas Contábeis. O GBOEX - Grêmio Beneficente é uma Entidade de Previdência Privada Aberta, que atua no mercado de Planos Previdenciários em todo o território nacional e suas atividades são reguladas pelo Conselho Nacional de Seguros Privados - CNSP, e pela Superintendência de Seguros Privados - SUSEP. As Demonstrações Financeiras (Balanço Patrimonial em 30/06/2012 e 30/06/2011, Demonstração do Resultado do Exercício em 30/06/2012 e 30/06/2011, Mutações do Patrimônio em 30/06/2012, Fluxo de Caixa Direto em 30/06/2012 e 30/06/2011 e Fluxo de Caixa Indireto de 30/06/2012) foram elaboradas por normas estabelecidas pelo Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) e pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) Circular SUSEP 430, de 5 de março de As despesas e receitas são contabilizadas pelo regime de competência conforme instruções emanadas pela SUSEP Superintendência de Seguros Privados. Nas demonstrações contábeis foram usados todos os pronunciamentos aprovados pelo CPCs e referendado pela SUSEP, nestas demonstrações intermediárias foi empregado em especial o CPC 21. A administração do GBOEX revisa o valor contábil dos ativos de vida longa, principalmente o imobilizado a ser mantido e utilizado nas operações, com o objetivo de determinar e avaliar sempre que eventos ou mudanças nas circunstâncias indicarem que o valor contábil de um ativo ou grupo de ativos não poderá ser recuperado. A administração tendo em vista a legislação vigente do órgão fiscalizador, não evidenciou necessidade de constituição de provisão de impairment. A avaliação dos modelos de risco contempla, entre outros, os seguintes aspectos: fundamentos teóricos, metodologias e premissas, adequação dos testes realizados, compatibilidade dos cálculos gerados pelo sistema de risco, integridade, abrangência e adequação da documentação. Ficando a empresa comprometida com as analises dos contratos e de riscos, emissão de diretrizes sobre os limites de riscos, manuais técnicos e normas do CNSP e SUSEP, como o acompanhamento das aplicações financeiras e concessão de Assistência Financeira a Participantes baseadas em critérios pré estabelecidos pela administração e com acompanhamento mensal. NOTA 2 Ativo Circulante É composto de Disponível, Aplicações, Créditos das Operações com Previdência Complementar, Títulos e Créditos a Receber, Outros Valores e Bens, Empréstimos e Depósitos Compulsórios e Despesas Antecipadas.

16 2A Aplicações Possui Títulos de Renda Fixa (CDB e LFT), Títulos de Renda Variável (Carteira de Ações), Quotas de Fundos e Outras Aplicações (Poupança). JUN/2012 JUN/11 LFT - VINC ,95 0,00 CDB - VINC , ,38 CARTEIRA DE AÇÕES - VINC , ,75 POUPANÇA , ,69 FUNDOS , ,53 BANCO ITAU SUL AMÉRICA-PGBL , ,86 0, ,61 SUL AMÉRICA-VINC , ,93 BANCO BRASIL-VINC , ,67 SANTANDER-NÃO VINC , ,32 TOTAL , ,35 2B Créditos de Operações de Previdência Complementar É formado pelos Valores a Receber de Previdência com o processo de contabilização por competência das Receitas de Planos de Previdência. JUN/2012 JUN/2011 VALORES A RECEBER MENS PLANOS , ,23 2C Títulos e Créditos a Receber É formado por Aluguéis a Receber, Outros Créditos a Receber, Redução ao valor recuperável, Adiantamentos Administrativos e a Funcionários e Assistência Financeira a Participantes a Curto Prazo. JUN/2012 JUN/2011 ALUGUÉIS A RECEBER , ,64 OUTROS CRÉDITOS A REC , ,64 ADIANT.ADM.E FUNC , ,24 ASSIST.FINANC.PARTIC , ,54 TOTAL , ,06

17 2D Outros Valores e Bens Os valores se referem aos saldos das UNs e Representações do GBOEX Grêmio Beneficente em todo o Brasil, para atender despesas de funcionamento e localização. JUN/2012 JUN/2011 UNIDADES DE NEGÓCIOS- SALDOS ,17 165,115,53 2E Empréstimos e Depósitos Compulsórios Este grupo refere-se aos Depósitos de Caução de Aluguéis de nossas Unidades de Negócios no Brasil (Recife, Cruz Alta, Goiânia, Fortaleza, Vitória, Manaus, Rio de Janeiro, Campinas, Belém e São Luis ). JUN/2012 JUN/2011 DEP.CAUÇÃO ALUGUÉIS , ,06 NOTA 3 Ativo Não Circulante É composto do Realizável a Longo Prazo, Investimentos e Imobilizado. 3A Realizável a Longo Prazo É formado pelos subtítulos Aplicações e Títulos e Créditos a Receber. Aplicações - LFTs a longo prazo, CDB a longo prazo e Títulos da Justiça. A classificação dos títulos está na categoria Títulos Mantidos até o vencimento. JUN/2012 JUN/2011 LFT / CDB - VINC , ,73 JUST - VINC , ,44 TOTAL , ,17

18 Títulos e Créditos a Receber 3B - Depósitos Judiciais JUN/2012 JUN/2011 PROCESSOS PL.PECÚLIO , ,86 PROCESSOS TRABALHISTAS , ,45 PROC.OUTROS DEPÓSITOS , ,30 TOTAL , ,61 3C Assistência Financeira a Participantes JUN/2012 JUN/2011 ASSIST.FINANC.PARTIC. L PRAZO , ,88 4 Investimentos Os valores abaixo demonstrados referem-se a movimentação ocorrida no primeiro semestre de JUN/2012 JUN/2011 DEPREC. IMOVEIS DE RENDA , ,84 EQUIVALENCIA PATRIMONIAL , ,69 TOTAL , ,53 4A Imobilizado JUN/2012 JUN/2011 AQUISIÇÕES , ,88 DEPREC.IMÓVEIS E BENS , ,98 BAIXAS MOV.MAQ.UTENS , ,29 VENDA IMÓVEL 0,00 0,00 TOTAL , ,39 As depreciações são calculadas pelo custo de aquisição.

19 NOTA 5 Passivo Circulante Composto pelos subgrupos Contas a Pagar, Depósitos de Terceiros e Provisões Técnicas a Curto Prazo. 5A Obrigações a Pagar JUN/2012 JUN/2011 FORNECEDORES , ,21 5B - Impostos e Encargos Sociais a Recolher Formado por IR Funcionários e Terceiros, Contribuições para Previdência Social e Contribuição para o FGTS. JUN/2012 JUN/2011 IR FUNCIONÁRIOS , ,37 IR TERCEIROS , ,68 CONTRIB.P/PREV.SOCIAL , ,19 CONTRIB.P/FGTS , ,96 TOTAL , ,20 5C - Empréstimos e Financiamentos O empréstimo do Banco do Brasil por ter seu pagamento em 24 vezes, esta dividido em Curto e Longo Prazo. JUN/2012 JUN/2011 BANCO DO BRASIL , ,00 BIC BANCO 0, ,00 TOTAL , ,00

20 5D - Impostos e Contribuições Composto por COFINS, PIS e Outros Impostos a Recolher. JUN/2012 JUN/2011 COFINS , ,93 PIS , ,29 OUTROS IMP. A RECOLHER , ,01 TOTAL , ,23 5E Depósitos de Terceiros JUN/2012 JUN/2011 COBRANÇA ANTEC.PRÊMIOS , ,34 VALORES A RECLASSIFICAR , ,98 TOTAL , ,32 5F Provisões Técnicas-Previdência Complementar Curto Prazo É composto pelas provisões de RVNR, Oscilação de Riscos, Matemática de Benefícios Concedidos, Benefícios a Regularizar, IBNR e Outras Provisões a curto prazo. As Provisões Técnicas foram constituídas de conformidade com os cálculos efetuados pela Equipe Atuarial representada pelo atuário Sr. Carlos Henrique Radanovitsck, no valor de R$ ,62 em junho de Estão garantidos por CDBs, LFTs, Fundos, Títulos da Justiça, Ações, Fundo do PGBL e Imóveis. PROVISÃO PRNE/RVNR OSC.DE RISCOS MAT.BENEF.CONCEDIDOS SALDO INICIAL ,89 0, ,08 ATUALIZAÇÃO 0,00 0,00 0,00 CONSTITUIÇÃO 1.994,68 0, ,36 REVERSÃO ,41 0,00 0,00 SALDO FINAL ,16 0, ,44

21 PROVISÃO BENEF.A REGUL. IBNR OUTRAS PROVISÕES SALDO INICIAL , , ,73 ATUALIZAÇÃO ,50 0, ,76 CONSTITUIÇÃO ,70 0, ,66 REVERSÃO ,22 0, ,32 SALDO FINAL , , ,83 NOTA 6 Passivo Não Circulante Composto pelos subgrupos, Contas a Pagar, Provisões Técnicas de Longo Prazo e Outros Débitos. Está sendo lançado no grupo Contas a pagar a Longo Prazo o valor que ficou acima de 365 dias de vencimento do Empréstimo com o Banco do Brasil no valor de R$ ,00. 6A Provisões Técnicas Previdência Complementar Longo Prazo É composto por Provisão Matemática de Benefícios a Conceder e Provisão de Insuficiência de Contribuições. As Provisões Técnicas foram constituídas de conformidade com os cálculos efetuados pela Equipe Atuarial representada pelo atuário Sr. Carlos Henrique Radanovitsck, no valor de R$ ,54 em junho de Estão garantidas por CDBs, LFTs, Fundos, Títulos da Justiça, Ações, Fundo do PGBL e Imóveis. PROVISÃO MAT.BENEFÍCIOS A CONCEDER PROV.INSUF.CONTRIBUIÇÃO SALDO INICIAL , ,34 ATUALIZAÇÃO 0,00 0,00 CONSTITUIÇÃO , ,45 REVERSÃO ,82 0,00 SALDO FINAL , ,79

22 6B Outros Débitos Composto por Provisões Judiciais. JUN/2012 JUN/2011 PROVISÕES TRABALHISTAS , ,04 PROVISÕES CÍVEIS , ,01 TOTAL , ,05 As Ações Cíveis/Trabalhistas movidas contra o GBOEX perdidas em 1ª Instância estão assim distribuídas: Quantidade 01 Natureza Trabalhista Tipo Reclamatória Ocorrência Possibilidade de perda remota. Instância 1ª Valor Reclamado: R$ ,00 Valor Provisionado: R$ ,29 Quantidade 3 Natureza Cível Tipo Pagamento de Pecúlio Ocorrência Possibilidade de perda provável Instância 1ª Valor Reclamado: R$ ,45 Valor Provisionado: R$ ,02 Quantidade 16 Natureza Cível Tipo Ordinária Revisão de Juros/Outros Ocorrência Possibilidade de perda remota Instância 1ª Valor Reclamado: R$ ,94 Valor Provisionado: R$ ,55

23 Quantidade 4 Natureza Cível Tipo Pagamento de Pecúlio Ocorrência Possibilidade de perda remota Instância 1ª Valor Reclamado: R$ ,80 Valor Provisionado: R$ ,57 Quantidade 4 Natureza Cível Tipo Pagamento de Pecúlio Ocorrência Possibilidade de perda possível Instância 1ª Valor Reclamado: R$ ,26 Valor Provisionado: R$ ,12 NOTA 7 Resultado do Exercício É composto pelas Receitas e Despesas Operacionais e Não Operacionais dos Exercícios findos. 7A - Prêmios Ganhos/Sinistros Retidos JUN/2012 JUN/2011 DESPESAS COM BENEFÍCIOS , ,37 IBNR 0, ,73 TOTAL , ,10

24 7B Despesas Administrativas É composto de Despesas com Pessoal Próprio, Serviços de Terceiros, Localização e Funcionamento, Publicidade e Propaganda Institucional, Publicações, Donativos e Contribuições e Despesas Administrativas Diversas. JUN/2012 JUN/2011 DESP.C/PESSOAL PRÓPRIO , ,31 SERVIÇOS DE TERCEIROS , ,39 LOCALIZ. E FUNCIONAM , ,62 PUBLIC.E PROPAGANDA , ,28 PUBLICAÇÕES , ,40 DONATIVOS E CONTRIB , ,31 DESP.ADM.DIVERSAS , ,11 TOTAL , ,42 7C Despesas com Tributos São componentes desse grupo as contas de despesas com impostos e contribuições. JUN/2012 JUN/2011 TRIBUTOS , ,11 7D Resultado Financeiro JUN/2012 JUN/2011 RECEITAS FINANCEIRAS , ,71 DESPESAS FINANCEIRAS , ,26 TOTAL , ,45 7E Resultado Patrimonial Composto de Receitas com Imóveis de Renda, Despesas com Imóveis Destinados a Renda e Equivalência Patrimonial (positiva ou negativa). JUN/2012 JUN/2011 RECEITAS COM IMÓVEIS , ,52 DESPESAS COM IMÓVEIS , ,47 EQUIVALÊNCIA PATRIM , ,69 TOTAL , ,36

25 As Participações Societárias relevantes foram ajustadas em (-) R$ ,62 em junho de 2012, referente à participação de 99,964 % na Confiança Cia de Seguros, possuindo Ações Ordinárias. O cálculo da Equivalência Patrimonial foi realizado de acordo com as seguintes informações: PATRIMÔNIO LÍQUIDO - CONFIANÇA CIA DE SEGUROS 2012 CAPITAL SOCIAL ,51 AUMENTO/REDUÇÃO CAPITAL EM APROVAÇÃO 0,00 RESERVAS DE REAVALIAÇÃO ,86 AJUSTE TVM 0,00 LUCROS/PREJUÍZOS ACUMULADOS ,36 TOTAL ,01 7F Ganhos ou Perdas C/ Ativos N/Correntes JUN/2011 JUN/2011 RESULT.NA ALIENAÇÃO BENS , ,29 RESULT.OUTRAS OPERAÇÕES , ,31 TOTAL , ,02 O valor de Resultado de Outras Operações, no ano de 2012 refere-se ao Credito em 24/05/2012 de R$ ,00 no Banco do Brasil, processo nº da Quinta Vara Cível de Porto Alegre contra Isdralit Industria e Comercio LTDA processo final - sentença NOTA 8 Provisão de Insuficiência de Contribuição e Provisão de Oscilação Financeira. a) A(s) tábua(s) biométrica(s) utilizada como parâmetro para constituição da Provisão de Insuficiência de Contribuição: - Para os Planos de Pecúlio: a Entidade utiliza a tábua biométrica UP 1994 para o cálculo da Provisão de Insuficiência de Contribuição PIC. - Para os Planos com Cobertura de Sobrevivência: a Entidade utiliza a tábua biométrica AT 2000 para o cálculo da Provisão de Insuficiência de Contribuição PIC. b) A taxa de juros utilizada como parâmetro para constituição da Provisão de Oscilação Financeira:

26 Não constituímos esta provisão, pois não operamos planos que necessitem de tal provisão. NOTA 9 - Análise de Sensibilidade A Análise de Sensibilidade prevista no inciso XVIII do Artigo 49 do Anexo 1 da Circular SUSEP 430/2012 determina que se faça um recálculo das operações considerando outros cenários com alterações das seguintes variáveis: a) índice de conversibilidade; b) taxas de juros; c) mortalidade (frequência e severidade); d) despesas administrativas; e) inflação; e f) excedente financeiro. Como pode ser verificado, o GBOEX tem como principal risco a mortalidade dos seus associados, pois os Planos operados são de Pecúlio por Morte. Dentre as variáveis acima elencadas, devido a natureza das operações do GBOEX, as variáveis que poderão impactar nos resultados finais é a taxa de mortalidade e o aumento do IBNR. Sendo assim, o Resultado do exercício e o Patrimônio Líquido, com a alteração destas variáveis, seriam os seguintes: VARIÁVEL ALTERAÇÃO RESULTADO PATRIMONIO LIQUIDO Taxa de mortalidade mais 5% R$ ,04 R$ ,67 IBNR mais 5% R$ ,70 R$ ,33 NOTA 10 Taxa de Carregamento Planos de Previdência O GBOEX Grêmio Beneficente comercializa planos de benefícios, cobertura vitalícia no regime de repartição simples com os seguintes carregamentos: /79 carregamento 25% /84 carregamento 30% /99-15 carregamento 30% / carregamento 30%

27 NOTA 11 Patrimônio Liquido Ajustado do 1º Semestre de QUADRO 28 ATIVO LIQUIDO AJUSTADO = PATRIMONIO LIQUIDO AJUSTADO JAN/12 FEV/12 MAR/12 ABR/12 MAI/12 JUN/12 PATRIMONIO LIQUIDO , , , , , ,61 PART. COLIG E CONTROL. FINAC E N/ FINANC. (-) , , , , , ,97 DESPESAS DE EXERCICIOS FUTUROS (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 DESPESAS ANTECIPADAS (-) , , , , , ,55 CREDITOS TRIBUTARIOS (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 INTANGIVEIS (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IMOVEIS DE RENDA QUE EXCEDAM 8% ATIVO (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IMOVEIS RURAIS (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ATIVO DIFERIDO (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUCURSAIS NO EXTERIOR (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PATRIMONIO LIQUIDO AJUSTADO , , , , , ,09 NOTA 12 Imóveis dados em Garantia de Ações Judiciais. Matricula , Loja A do Edifício Bernardo Sayão, Setor Comercial Sul em Brasília/DF, registrado no 1º Ofício de Registro de Imóveis do Distrito Federal. Matricula , Loja B do Edifício Bernardo Sayão, Setor Comercial Sul em Brasília/DF, registrado no 1º Ofício de registro de Imóveis do Distrito Federal. Os imóveis acima foram penhorados em garantia de divida da Ação de Execução, Processo ª Vara Cível de Brasília, movido por Almira Pereira da Silva (Pecúlio de Nicolau Gomes da Silva). Informamos, ainda que a referida ação foi encerrada em 31/07/2012 e que a liberação dos imóveis está sendo providenciada.

28 Porto Alegre, 30 de junho de Sergio Luis Lhullier Renk Diretor Presidente Nilton Celente Bermudez Diretor de Produção Flávio da Cunha Vianna Diretor de Previdência Erni Schroeder Diretor Financeiro Luiz Alberto Xavier Machado Diretor Administrativo Luiz Báfaro Maciel Carlos Henrique Radanovitsck Gerente Contábil Atuário CRC/RS Tecn /0-6 MIBA 1213

29 AOS ADMINISTRADORES DO GBOEX GRÊMIO BENEFICENTE Porto Alegre- RS RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES Examinamos as demonstrações financeiras do GBOEX GRÊMIO BENEFICENTE que compreenderam o balanço patrimonial de 30 de junho de 2012 as respectivas demonstrações dos resultados, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa do semestre findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da Administração sobre as Demonstrações Financeiras A Administração do GBOEX GRÊMIO BENEFICENTE é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas adotadas no Brasil aplicáveis as instituições autorizadas a funcionar pela Superintendência de Seguros Privados - SUSEP e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração das demonstrações livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos Auditores Independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre estas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Estas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentadas nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles

30 internos relevantes para a elaboração e a adequada apresentação das demonstrações financeiras da Entidade para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para expressar uma opinião sobre a eficácia dos controles internos da Entidade. Uma auditoria inclui também a avaliação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela Administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Opinião Em nossa opinião as demonstrações financeiras referidas acima apresentam adequadamente em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira, do GBOEX GRÊMIO BENEFICENTE em 30 de junho de 2012, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o semestre findo naquela data de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis as instituições autorizadas a funcionar pela Superintendência de Seguros Privados SUSEP. ÊNFASE No que se refere aos assuntos tratados na Nota 5 F e 6 A Provisões Técnicas a Curto e Longo Prazo respectivamente às demonstrações contábeis, conforme reportado nas referidas notas, os valores foram definidos pela assessoria atuarial externa e pelos assessoria jurídica da Entidade, respectivamente, nossa responsabilidade sobre tais valores restringe-se apenas quando a adequada contabilização dos mesmos. OUTROS ASSUNTOS Os valores correspondentes ao semestre de 30 de junho de 2011, apresentados para fins de comparação, foram anteriormente por nós auditados, de acordo com as normas de auditoria vigentes por ocasião da emissão do relatório em 26 de agosto de 2011, que não conteve nenhuma modificação. Porto Alegre, 27 de julho de ROSSI AUDITORES INDEPENDENTES CRC RS DELSON NEI SANTANA CONTADOR CRCRJ /0-4 S