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1 2012 Orçamento

2 Índice 1. Enquadramento Orçamento de Exploração Orçamento de Tesouraria Orçamento de Investimento Plano Estratégico

3 1. Enquadramento O presente documento de Orçamento 2012, decorre dos objetivos delineados no Plano de Atividades, procurando assim quantificar e contabilizar os referidos Objetivos. Conforme descrito no Plano de para 2012: OE 1: Implementar e Promover Serviços Partilhados de Tecnologias de Comunicação e Informação OE 2: Desenvolver Serviços Partilhados de Compras OE 3: Fornecer outros Serviços A organização da SPMS está orientada para a prestação de serviços partilhados específicos da área da saúde através de estruturas próprias nas áreas de compras e logística, financeiros, recursos humanos e de sistemas e tecnologias de informação. Figura 1. Organograma da SPMS, EPE 2 Plano Estratégico

4 2. Orçamento de Exploração 2.1 Perspetivas de Fecho 2011 Apresenta-se a Demonstração de Resultados de 2011 previsional * Demonstração de Resultados 2011* Vendas e Serviços Prestados 7.991,8 Custo das mercadorias vendidas e consumidas ,9 Fornecimentos e serviços externos -834,7 Gastos com pessoal ,9 Imparidades de dívidas a receber (perdas e reversões) -5,6 Outros rendimentos e ganhos Outros gastos e perdas Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 135,7 Gastos/reversões de depreciação e amortização -4,1 Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 131,5 Juros e gastos similares -0,4 Resultados antes de impostos 131,1 Imposto sobre o rendimento do período -39,3 Resultado líquido do período 91,7 3 Plano Estratégico

5 Tendo por base as expectativas aqui consideradas apresenta-se o Balanço de 2011 previsional *. SPMS, E.P.E Rubricas 2011 Ativo ACTIVO NÃO CORRENTE Ativos fixos tangíveis 26,6 Propriedades de investimento Ativos Fixos Intangíveis 1,7 Outros ativos financeiros Ativos por impostos diferidos Sub-total 28,3 ACTIVO CORRENTE Inventários Clientes 2.900,0 Adiantamentos a fornecedores 0,0 Outras contas a receber 6,0 Estado e outros entes públicos 0,0 Diferimentos 2.350,0 Caixa e depósitos bancários 1.714,1 Sub-total 6.970,1 TOTAL DO ACTIVO 6.998,4 Capital Realizado 6.000,0 Resultados transitados -242,9 Sub-total 5.757,1 Resultado líquido do período 91,7 TOTAL DO CAPITAL 5.848,8 Passivo PASSIVO NÃO CORRENTE Provisões Financiamentos obtidos Outras contas a pagar Sub-total 0,0 PASSIVO CORRENTE Fornecedores 800,0 Estado e outros entes públicos 289,6 Outras contas a pagar 60,0 Diferimentos 0,0 Fornecedores de Investimentos Sub-total 1.149,6 TOTAL DO PASSIVO 1.149,6 TOTAL DO CAPITAL E PASSIVO 6.998,4 4 Plano Estratégico

6 2.2. Demonstração de Resultados por Natureza 2012 Demonstração de Resultados 2012 Vendas e Serviços Prestados ,2 Custo das mercadorias vendidas e consumidas 0,0 Fornecimentos e serviços externos ,5 Gastos com pessoal ,0 Imparidades de dívidas a receber (perdas e reversões) 0,0 Outros rendimentos e ganhos 0,0 Outros gastos e perdas 0,0 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 738,7 Gastos/reversões de depreciação e amortização -600,0 Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 138,7 Juros e gastos similares 0,0 Resultados antes de impostos 138,7 Imposto sobre o rendimento do período -30,5 Resultado líquido do período 108, Demonstração de Resultados Operacional 2012 Demonstração de Resultados 2012 TIC Compras Partilhados Total Vendas e Serviços Prestados ,91 409, , ,20 Custo das mercadorias vendidas e consumidas Fornecimentos e serviços externos ,14-11,34-34, ,50 Gastos com pessoal ,00-378, , ,00 Imparidades de dívidas a receber (perdas e reversões) ,00 Outros rendimentos e ganhos ,00 Outros gastos e perdas ,00 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 630,77 19,49 88,44 738,70 Gastos/reversões de depreciação e amortização ,00 Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 54,77 13,49 70,44 138,70 Juros e gastos similares Resultados antes de impostos 54,77 13,49 70,44 138,70 Imposto sobre o rendimento do período -30,5 Resultado líquido do período 54,77 13,49 70,44 108,20 5 Plano Estratégico

7 2.4. Balanço Previsional 2012 Rubricas 2012 Ativo ATIVO NÃO CORRENTE Ativos fixos tangíveis 4.226,6 Propriedades de investimento Ativos Fixos Intangíveis 1,5 Outros ativos financeiros Ativos por impostos diferidos Sub-total 4.228,1 ACTIVO CORRENTE Inventários Clientes 3.201,9 Adiantamentos a fornecedores 0,0 Outras contas a receber 0,0 Estado e outros entes públicos 0,0 Diferimentos 300,0 Caixa e depósitos bancários 1.375,7 Sub-total 4.877,6 TOTAL DO ACTIVO 9.105,7 Capital Realizado 6.000,0 Resultados transitados -151,2 Sub-total 5.848,8 Resultado líquido do período 108,2 TOTAL DO CAPITAL 5.957,0 Passivo PASSIVO NÃO CORRENTE Provisões Financiamentos obtidos Outras contas a pagar Sub-total 0,0 PASSIVO CORRENTE Fornecedores 2.788,6 Estado e outros entes públicos 360,0 Outras contas a pagar 0,0 Diferimentos 0,0 Fornecedores de Investimentos Sub-total 3.148,6 TOTAL DO PASSIVO 3.148,6 TOTAL DO CAPITAL E PASSIVO 9.105,7 6 Plano Estratégico

8 2.5. Demonstração Fluxos de Caixa Previsional Fluxos de caixa das atividades operacionais - método direto Recebimentos de clientes Pagamentos a fornecedores Pagamentos ao pessoal Caixa gerada pelas operações Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento -71 Outros recebimentos/pagamentos Fluxos de caixa das atividades operacionais (1) Fluxos de caixa das atividades de investimento Pagamentos respeitantes a: Ativos fixos tangíveis Ativos intangíveis Investimentos financeiros Outros ativos Recebimentos provenientes de: Ativos fixos tangíveis Ativos intangíveis Investimentos financeiros Outros ativos Subsídios ao investimento Juros e rendimentos similares Dividendos Fluxos de caixa das atividades de investimento (2) Fluxos de caixa das atividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Financiamentos obtidos Realizações de capital e de outros instrumentos de capital próprio Cobertura de prejuízos Doações Outras operações de financiamento Pagamentos respeitantes a: Financiamentos obtidos Juros e gastos similares Dividendos Reduções de capital e de outros instrumentos de capital próprio Outras operações de financiamento Fluxos de caixa das atividades de financiamento (3) 0 Variação de caixa e seus equivalentes (4) = (1) + (2) + (3) -338 Efeito das diferenças de câmbio Caixa e seus equivalentes no início do período Caixa e seus equivalentes no fim do período Plano Estratégico

9 3. Orçamento de Tesouraria PLANO FINANCEIRO º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Total 1) Saldo Inicial 1.714,00 414, , , ,00 2) Recebimentos Correntes , , , , ,00 3) Pagamentos Correntes 9.651, , , , ,00 4) Saldo de Tesouraria (2-3) 1.391, , , , ,00 5) Alienações de imobilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 6) Aquisições de imobilizado 2.690,63 292, , , ,00 7) Recebimentos extraordinários 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8) Pagamentos Extraordinários 0,00 0,00 0,00 0,00 9) Necessidades de fundos (1)+(4)+(5)-(6)+(7)-(8) 414, , , , ,00 10) Empréstimos a obter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11) Empréstimos a amortizar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12) Encargos Financeiros a pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13) Receitas Financeiras a receber 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14) Saldo de Movimentos financeiros (10)-(11)-(12)+(13) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15) Saldo Final (9)+(14) 414, , , , ,00 4. Orçamento de Investimento PLANO DE INVESTIMENTOS 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Total Activos Fiixos Equipamento básico e outro 50,00 50,00 Software 2137,5 237,5 1187,5 1187, ,00 Total 2.187,50 237, , , ,00 8 Plano Estratégico

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