RELATÓRIO DE GESTÃO E DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - EXERCÍCIO 2008

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1 RELATÓRIO DE GESTÃO E DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - EXERCÍCIO 2008

2 1. IDENTIFICAÇÃO NOME: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo do Estado de Sergipe SESCOOP/SE. NATUREZA JURÍDICA: Instituição de natureza privada sem fins lucrativos integrante do sistema S. VINCULAÇÃO MINISTERIAL: Ministério do Trabalho e Emprego. NÚMERO DO CNPJ: / ENDEREÇO: Av. Augusto Franco, andar Bairro Siqueira Campos Aracaju/Se CEP: ENDEREÇO ELETRÔNICO: sescoopse@sescoopse.org.br; capacitação@sescoopse.org.br; superintendencia@sescoopse.org.br HOME-PAGE: SITUAÇÃO DA UNIDADE QUANTO AO FUNCIONAMENTO: Em funcionamento. FUNÇÃO DO GOVERNO: Trabalho e Emprego. TIPO DE ATIVIDADE: Formação Profissional, Promoção Social e Monitoramento. 2. OBJETIVOS E METAS INSTITUCIONAIS E/OU PROGRAMAS 2.1. RESPONSABILIDADES INSTITUCIONAIS NORMA DE CRIAÇÃO E FINALIDADE: Constituído pela Medida Provisória n de 03 de setembro de 1998, publicada no DOU de 28/11/1998 e pelo Decreto n 3017 de 03 de abril de 1999, publicado

3 no DOU de 07/04/1999. Criado para apoiar o Programa de Revitalização das Cooperativas de Produção Agropecuária RECOOP, para operacionalizar o monitoramento, a supervisão, auditoria e controle nas cooperativas. Organizar, administrar e executar o ensino, a formação profissional e a promoção social dos trabalhadores e o quadro social das cooperativas do Estado de Sergipe. Assistir as sociedades cooperativas na elaboração e execução de programas de treinamento e na realização da aprendizagem metódica e contínua. Estabelecer e difundir metodologias adequadas à formação profissional do trabalhador, dos cooperados e familiares. Exercer a coordenação, supervisão e fiscalização da execução dos programas e projetos de formação profissional e de gestão em cooperativas, dos empregados e cooperados. Assessorar o Governo em assuntos relacionados com a formação profissional e de gestão cooperativista e atividades assemelhadas. A estrutura organizacional da unidade é regida pela Norma de Criação e o Regimento Interno registrado no cartório do 10 Ofício de Títulos e Documentos e Pessoas Jurídicas da Comarca de Aracaju/SE. Os processos decisórios do planejamento são tomados pelo Conselho Estadual, no entanto os controles internos são realizados pela Diretoria Executiva. O SESCOOP/SE em parceria com a OCESE Sindicato e Organização das Cooperativas do Estado de Sergipe promove educação cooperativista e lições de cidadania para o desenvolvimento dos associados, seus familiares e para os colaboradores das cooperativas sergipanas. O SESCOOP/SE atua em todo o Estado de Sergipe, possui autonomia para definir o seu orçamento dentro das diretrizes do Conselho Nacional, formado por representante do Governo, representante do sistema OCB e dos empregados em cooperativas.

4 2.2 ESTRATÉGIA DE ATUAÇÃO Dentro dos objetivos e prioridades das ações contempladas no Plano de Trabalho, destacamos como de importância para o cooperativismo sergipano as realizações da I EXPOCOOP/SE e o II Seminário de Cooperativas do Ramo Transporte os quais trouxeram impacto positivo, contribuindo para mostrar a toda sociedade a força do movimento cooperativo. No entanto, para que possamos desenvolver as nossas atividades, de acordo com a demanda, necessitamos de melhorar a estrutura física da sede, contratação de técnicos para áreas de planejamento e contábil. No decorrer do exercício houve necessidade de realizar viagens em final de semana em virtude de: a) A disponibilidade do tempo para a participação de treinamentos por parte de cooperados, principalmente dos ramos agropecuário e transporte; b) Normalmente as assembléias gerais das cooperativas dos ramos agropecuários e transporte (táxi) são realizadas aos finais de semana. Em relação às dificuldades encontradas para cumprir as metas previstas no Plano de Trabalho, é em decorrência da deficiência no n de pessoal, no entanto, esta lacuna será preenchida com a contratação no decorrer deste ano de mais técnicos nas áreas de capacitação e planejamento. 2.3 PROGRAMAS O SESCOOP/SE operacionalizou 06 (seis) programas durante o exercício de 2008, os quais especificamos a seguir: 1. Gestão de Política de Trabalho e Emprego; 2. Apoio Administrativo; 3. Gestão Política Executiva, Financeira, Contábil e Controle; 4. Serviço de Comunicação de Massa; 5. Melhoria da Qualidade de Vida do Trabalhador; 6. Qualificação Profissional do Trabalhador.

5 Estes programas são de fundamental importância para que a missão do SESCOOP/SE seja cumprida e atinja os seus objetivos para os quais foi criado PROGRAMA 0106 GESTÃO DA POLÍTICA DE TRABALHO E EMPREGO DADOS GERAIS DO PROGRAMA TIPO OBJETIVOS GERAIS GERENTE DO PROGRAMA GERENTE EXECUTIVO ÍNDICES OU PARÂMETROS UTILIZADOS PÚBLICO ALVO Programa de Apoio às Políticas Públicas e Áreas Especiais Coordenar o planejamento e a formação de políticas setoriais e avaliação e controle dos programas Prover os órgãos do SESCOOP/SE dos meus administrativos para implementação da gestão de seus programas finalísticos José Milton de Almeida Manoel Messias do Nascimento Efetividade Conselhos administrativo e fiscal do SESCOOP/SE PROGRAMA 0750 APOIO ADMINISTRATIVO DADOS GERAIS DO PROGRAMA TIPO OBJETIVOS GERAIS GERENTE DO PROGRAMA GERENTE EXECUTIVO ÍNDICES OU PARÂMETROS UTILIZADOS PÚBLICO ALVO Programa de Apoio às Políticas Públicas e Áreas Especiais Manutenção das atividades administrativas do SESCOOP/SE, proporcionando o funcionamento para a execução dos seus objetivos José Milton de Almeida Manoel Messias do Nascimento Funcionários e outras despesas logísticas -

6 2.3.3 PROGRAMA 0733 GESTÃO POLÍTICA EXECUÇÃO FINANCEIRA, CONTÁBIL E CONTROLE DADOS GERAIS DO PROGRAMA TIPO OBJETIVOS GERAIS GERENTE DO PROGRAMA Programa de Apoio às Políticas Públicas e Áreas Especiais Aperfeiçoar os procedimentos de execução financeira, contábil e de controle interno Realizar atividades/programas/projetos de monitoramento, consultoria às cooperativas do Estado José Milton de Almeida GERENTE EXECUTIVO ÍNDICES OU PARÂMETROS UTILIZADOS Manoel Messias do Nascimento PÚBLICO ALVO PROGRAMA 0253 SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO DE MASSA DADOS GERAIS DO PROGRAMA TIPO OBJETIVOS GERAIS GERENTE DO PROGRAMA GERENTE EXECUTIVO ÍNDICES OU PARÂMETROS UTILIZADOS PÚBLICO ALVO Programa de Apoio às Políticas Públicas e Áreas Especiais Divulgar a imagem da instituição perante à sociedade em geral com eficiência e economicidade José Milton de Almeida Manoel Messias do Nascimento Efetividade Sociedade em geral PROGRAMA 0108 MELHORIA DA QUALIDADE DE VIDA DO TRABALHADOR DADOS GERAIS DO PROGRAMA

7 TIPO OBJETIVOS GERAIS GERENTE DO PROGRAMA GERENTE EXECUTIVO ÍNDICES OU PARÂMETROS UTILIZADOS PÚBLICO ALVO Programas Finalísticos Motivar, organizar e implementar projetos e programas de apoio nas diversas áreas, visando a criação de empregado e renda para a melhoria da qualidade vida dos cooperativistas José Milton de Almeida Manoel Messias do Nascimento Eficiência Associados, esposas e filhos (as) de associados PROGRAMA 0101 QUALIFICAÇÃO PROFISSIONAL DO TRABALHADOR DADOS GERAIS DO PROGRAMA TIPO OBJETIVOS GERAIS GERENTE DO PROGRAMA GERENTE EXECUTIVO ÍNDICES OU PARÂMETROS UTILIZADOS PÚBLICO ALVO Programas Finalísticos Aumentar a empregabilidade do trabalhador e do associado em cooperativas, reduzindo os riscos de desemprego e subemprego e elevar a sua produtividade e renda José Milton de Almeida Manoel Messias do Nascimento Eficiência e eficácia Dirigentes, executivos, associados e jovens cooperativistas PRINCIPAIS AÇÕES DO PROGRAMA AÇÃO 8938 GESTÃO DO PROCESSO PLANEJAMENTO INSTITUCIONAL DADOS GERAIS DA AÇÃO TIPO FINALIDADE Ação não orçamentária Coordenar o planejamento e formação de políticas setoriais e avaliação e controle dos programas

8 ÁREA RESPONSÁVEL PELO GERENCIAMENTO OU EXERCÍCIO RESPONSÁVEL PELA EXECUÇÃO DA AÇÃO COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS REQUERIDAS EXECUÇÃO DA AÇÃO PARA Gestão do processo planejamento institucional José Milton de Almeida AÇÃO 8911 GESTÃO ADMINISTRATIVA DADOS GERAIS DA AÇÃO TIPO FINALIDADE ÁREA RESPONSÁVEL PELO GERENCIAMENTO OU EXERCÍCIO RESPONSÁVEL PELA EXECUÇÃO DA AÇÃO COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS REQUERIDAS EXECUÇÃO DA AÇÃO PARA Ação não orçamentária Prover os órgãos do SESCOOP/SE dos meios administrativos para implantação da gestão dos seus programas finalísticos Gestão Administrativa Presidência e Superintendência - Considerando o baixo orçamento destinado ao desenvolvimento da ação, obtivemos resultados satisfatórios, pois a boa imagem da instituição perante a sociedade em geral foi evidenciada, havendo sempre uma articulação política institucional em funcionamento AÇÃO 8901 MANUTENÇÃO DE SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS DADOS GERAIS DO PROGRAMA TIPO Ação não orçamentária

9 FINALIDADE ÁREA RESPONSÁVEL PELO GERENCIAMENTO OU EXERCÍCIO RESPONSÁVEL PELA EXECUÇÃO DA AÇÃO COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS REQUERIDAS EXECUÇÃO DA AÇÃO PARA Manutenção da atividade administrativa Manutenção de serviços administrativos Superintendência - Apesar do quadro de recursos humanos ser insuficiente, os resultados podem ser considerados satisfatórios, no entanto para que haja um maior avanço nos objetivos, torna-se necessário a ampliação do número de colaboradores para exercerem papéis estratégicos como: planejamento e avaliação de resultados. Há uma grande necessidade da melhoria da infra-estutura física para que realmente funcione como uma instituição da área de qualificação profissional, monitoramento e promoção social, portanto ficamos limitados, sem condições de oferecer os serviços por um menor custo e com excelente qualidade AÇÃO 8914 SERVIÇO DE ADMINISTRAÇÃO E CONTROLE FINANCEIRO DADOS GERAIS DA AÇÃO TIPO FINALIDADE ÁREA RESPONSÁVEL PELO GERENCIAMENTO OU EXERCÍCIO RESPONSÁVEL PELA EXECUÇÃO DA AÇÃO COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS REQUERIDAS EXECUÇÃO DA AÇÃO PARA Ação não orçamentária Aperfeiçoar os rendimentos de execução financeira, contábil e de controle interno Serviço de administração e controle financeiro Conselho Fiscal -

10 AÇÃO 8919 DIVULGAÇÃO DE AÇÕES INSTITUCIONAIS DADOS GERAIS DA AÇÃO TIPO FINALIDADE ÁREA RESPONSÁVEL PELO GERENCIAMENTO EXECUÇÃO DA AÇÃO Ação não orçamentária Divulgar perante toda sociedade o papel do SESCOOP/SE como órgãos de formação profissional, monitoramento e promoção social na área do cooperativismo Superintendência RESPONSÁVEL PELA EXECUÇÃO DA AÇÃO COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS REQUERIDAS EXECUÇÃO DA AÇÃO PARA Superintendência AÇÕES 8954 ATIVIDADES DESPORTIVAS E SÓCIO-CULTURAIS DADOS GERAIS DA AÇÃO TIPO FINALIDADE ÁREA RESPONSÁVEL PELO GERENCIAMENTO EXECUÇÃO DA AÇÃO Ação não orçamentária Motivar o publico cooperativista para a participação das atividades e programas do movimento cooperativo, visando a uma ampla integração Atividades desportivas e sócio-culturais RESPONSÁVEL PELA EXECUÇÃO DA AÇÃO COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS REQUERIDAS EXECUÇÃO DA AÇÃO PARA Setor de Capacitação - Apresentamos em síntese as atividades da ação acima apresentada, a qual impactou positivamente no desenvolvimento pessoal dos participantes.

11 1. VI ENCONTRO DE MULHERES: Encontro de mulheres provocou uma tomada de consciência por partes das participantes alertando, portanto, da importância da participação nos negócios das cooperativas, como membros da família, contribuindo no seu desenvolvimento. 2. ENCONTRO CULTURAL E ESPORTIVO DE JOVENS COOPERATIVISTAS O encontro propiciou o espírito da cooperação entre os jovens cooperativistas, onde se tornou o elo da integração entre as pessoas, nitidamente quando estão ligadas por um sistema forte como é o cooperativismo, portanto, houve um impacto positivo com a realização do evento AÇÕES 8952 QUALIFICAÇÃO PROFISSIONAL NA ÁREA DO COOPERATIVISMO DADOS GERAIS DA AÇÃO TIPO FINALIDADE ÁREA RESPONSÁVEL PELO GERENCIAMENTO OU EXERCÍCIO RESPONSÁVEL PELA EXECUÇÃO DA AÇÃO COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS REQUERIDAS EXECUÇÃO DA AÇÃO PARA Ação não orçamentária Aumentar a empregabilidade do trabalhador e do associado, reduzindo o risco de desemprego e subemprego, elevando a sua produtividade, melhorando consequentemente a sua renda Qualificação profissional na área do cooperativismo Setor de capacitação - Dentre as ações desenvolvidas no exercício, que trouxeram impacto positivo, contribuindo para a significativa melhoria do cooperativismo sergipano, descrevemos abaixo: a) APOIO A IMPLANTAÇÃO DA OQS NAS COOPERATIVAS:

12 Esta ação é de fundamental importância no desenvolvimento das cooperativas, vez que, quando o quadro social encontra-se organizado, a participação dos associados é mais efetiva, construindo participativamente a sua cooperativa com solidez. Foram realizadas 04 oficinas com a participação de 52 associados de 02 cooperativas do ramo transporte. b) ENCONTRO DE DIRIGENTES DE COOPERATIVAS SERGIPANAS: O encontro foi desenvolvido de forma participativa, onde foi discutido a atual situação das cooperativas, a importância da intercooperação, objetivando o incremento do desenvolvimento do cooperativismo sergipano. Discutiu-se o planejamento estratégico do cooperativismo, definição de ações que venham a trazer melhoria nos resultados para as cooperativas, principalmente as do ramo agropecuário. c) OFICINA DO PROGRAMA BIODIESEL: Com o surgimento do programa biodiesel criado pelo Governo Federal e o PROBIOSE a nível estadual através do SERGIPETEC, a OCESE/SESCOOP/SE participou como parceiro, onde foram selecionados 97 produtores rurais para o plantio de girassol destinado a extração de óleo. Desta cultura, observou-se que houve oportunidade de geração de emprego e renda, melhorando consequentemente a qualidade de vida dos cooperativistas engajados no programa. Salientamos que no decorrer do ano em curso o incremento será ainda mais abrangente. d) PALESTRA SOBRE COOPERATIVISMO: Com esta ação, o nível de conscientização dos interessados vem melhorando significativamente, pois é notório o grau de conhecimento sobre o movimento cooperativista, tanto é que vários grupos de pessoas estão dispostas a constituírem cooperativas dos mais diversos ramos de atividade.

13 e) SEMINÁRIO DE TRIBUTAÇÃO DE COOPERATIVAS: Este seminário foi de importância fundamental para os participantes, havendo um nivelamento das informações, pois normalmente por tratar-se de profissionais liberais de níveis de conhecimentos diferenciados, havia interpretação diversas, portanto o impacto sobre a contabilidade e controle interno foi positivo. f) SEMINÁRIO DO RAMO TRANSPORTE: O cooperativismo do ramo transporte no estado de Sergipe vem alcançando um nível de organização satisfatório em virtude de realizações de varias ações educativas, proporcionadas pelo SESCOOP/SE, portanto a cada momento os impactos positivos são aflorados. Neste seminário houve uma participação de delegações de outros estados da federação, que vieram testemunhar o nível de organização das cooperativas do ramo do estado de Sergipe. g) CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE COOPERATIVAS: Atualmente o mundo dos negócios exige qualificação e profissionalização das pessoas com o objetivo de alcançarem cada vez mais resultados positivos que venham contribuir para competitividade no mercado. A realização do curso de administração de cooperativas trouxe novos horizontes para a condução dos destinos das cooperativas que participaram com os seus representantes e que certamente servirá de exemplos para outras co-irmãs, portanto a realização desta ação contribuiu na formação de um impacto positivo para o cooperativismo do estado. h) SEMINÁRIO DE COOPERATIVAS DO RAMO AGROPECUÁRIO: O seminário traduziu-se em debate franco e aberto para mostrar a atual situação das cooperativas do ramo agropecuário. O objetivo foi traçar dentro de uma visão estratégica de futuro, orientação para as ações das cooperativas no cenário de riscos e oportunidades do mundo globalizado como base dos programas de capacitação dos dirigentes cooperados e funcionários. O evento contou com a presença de 51 pessoas e foi realizado em Aracaju/SE.

14 2.4 DESEMPENHO OPERACIONAL Os indicadores de desempenho dão evidências de que as ações, serviços e produtos planejados alcançaram os resultados esperados, apesar de deixarmos de realizar as metas: Cooperativismo como Alternativa de Negócios, Seminário de Tendências do Cooperativismo Sergipano, Contabilidade Gerencial para não Contadores, I Jogos Intercooperativo. Para melhor avaliar as suas ações no exercício 2008, o SESCOOP/SE definiu indicadores de desempenho com o objetivo de mensurar suas ações de formação profissional, monitoramento, tais indicadores estão divididos em duas categorias assim especificado: INDICADORES DE EFICIÊNCIA: a) INVESTIMENTO MÉDIO POR PARTICIPANTE: Este indicador mede o quanto foi gasto em média por participante nos eventos realizados pelo SESCOOP/SE. Verifica-se que as ações de formação profissional foi gasto em média R$ 93,48 (noventa e três reais e quarenta e oito centavos), monitoramento R$ 251,67 (duzentos e cinqüenta e um reais e sessenta e sete centavos). Fórmula: Investimento médio por evento de Formação Profissional e/ou Monitoramento Total de participantes por evento de Formação Profissional e/ou Monitoramento Área responsável pelo cálculo: Setor de Capacitação b) INVESTIMENTO MÉDIO POR EVENTO: Este indicador mostra quanto em média o SESCOOP/SE gastou por evento em observa-se que foram gastos R$ 1.608,33 (um mil, seiscentos e oito reais e trinta e três centavos) por evento de formação profissional e R$ 515,94 (quinhentos e quinze reais e noventa e quatro centavos) no de monitoramento. Fórmula: Investimento médio por evento de Formação Profissional e/ou Monitoramento Total de eventos de Formação Profissional e/ou Monitoramento Área responsável pelo cálculo: Setor de Capacitação

15 INDICADORES DE EFICIÊNCIA: a) MÉDIA DE HORA/AULA POR EVENTO: Mostra a quantidade média de hora/aula por evento no ano os eventos do SESCOOP/SE duraram em média de 5,6 horas. Fórmula: Total de hora/aula dos eventos de Formação Profissional e/ou Monitoramento Total de eventos de Formação Profissional e/ou Monitoramento Área responsável pelo cálculo: Setor de Capacitação b) MÉDIA DE PARTICIPANTES POR EVENTO: Este indicador mede a média de participantes por evento realizado. Os eventos de formação profissional do SESCOOP/SE tiveram em média a participação de 17,20 pessoas. Fórmula: Total de participantes em eventos de Formação Profissional e/ou Monitoramento Total de eventos de Formação Profissional e/ou Monitoramento Área responsável pelo cálculo: Setor de Capacitação c) INVESTIMENTO TOTAL REALIZADO/PREVISTO: Este indicador mostra a relação entre o investimento total realizado por área e o investimento previsto. Na área de formação profissional foi gasto 70,16% do previsto e o de monitoramento 91,83%. Fórmula: Investimento total em eventos de Formação Profissional e/ou Monitoramento Investimento total previsto em eventos de Formação Profissional e/ou Monitoramento Área responsável pelo cálculo: Setor de Capacitação

16 INDICADORES DE DESEMPENHO 1. INDICADORES DE EFICIÊNCIA TABELA DE CÁLCULO DOS INDICADORES DE AVALIAÇÃO FORMAÇÃO PROFISSIONAL MONITORAMENTO PROMOÇÃO SOCIAL DIVULGAÇÃO INSTITUCIONAL Investimento médio por participantes 93,48 251,67 49,63 118,76 Investimento médio por evento 1.608,33 515, , ,81 2. INDICADORES DE EFICIÊNCIA Média de h/aula por evento 5, Médio de participante por evento 17,20 2,05 43,57 72 Investimento total realizado (%) 70,16 91,83 72,07 74,09 Percentual dos eventos realizados 92,

17 METAS E RESULTADOS DA AÇÃO DE GESTÃO DO PROCESSO PLANEJAMENTO INSTITUCIONAL META PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/ PREVISÃO % FINANCEIRA ,37 FÍSICA METAS E RESULTADOS DA AÇÃO GESTÃO ADMINISTRATIVA META PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/ PREVISÃO % FINANCEIRA ,20 97,32 FÍSICA METAS E RESULTADOS DA AÇÃO MANUTENÇÃO DE SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS META PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/ PREVISÃO % FINANCEIRA ,21 83,26 FÍSICA 01* 01* 100 * UNIDADE MANTIDA METAS E RESULTADOS DA AÇÃO SERVIÇOS DE ADMINISTRAÇÃO E CONTROLE FINANCEIRO META PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/ PREVISÃO % FINANCEIRA ,52 FÍSICA METAS E RESULTADOS DA AÇÃO DIVULGAÇÃO DE AÇÕES INSTITUCIONAIS META PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/ PREVISÃO % FINANCEIRA ,45 94 FÍSICA

18 METAS E RESULTADOS DA AÇÃO ATIVIDADES ESPORTIVAS E SÓCIO- CULTURAIS META PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/ PREVISÃO % FINANCEIRA ,90 61,59 FÍSICA ,14 METAS E RESULTADOS DA AÇÃO QUALIFICAÇÃO NA ÁREA DO COOPERATIVISMO META PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/ PREVISÃO % FINANCEIRA ,78 59,57 FÍSICA 1.776* 1.600* 90 * N DE PESSOAS BENEFICIADAS METAS E RESULTADOS DA AÇÃO MONITORAMENTO SUPERVISÃO, AUDITORIA E CONTROLE DE COOPERATIVAS META PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/ PREVISÃO % FINANCEIRA ,80 92 FÍSICA

19 EVOLUÇÃO DOS GASTOS GERAIS DESCRIÇÃO ANO PASSAGENS , , ,51 2. DIÁRIAS E RESSARCIMENTO DE DESPESAS EM VIAGENS , , ,40 3. SERVIÇOS TERCEIRIZADOS 3.1.Publicidade 5.950, , , Vigilância, Limpeza e Conservação Tecnologia da Informação Outras Terceirizações , , , Suprimento de Fundos 2.100, ,00-4. CARTÃO DE CRÉDITO COORPORATIVO ,00 TOTAIS , , ,89 3. RECONHECIMENTO DE PASSIVOS POR INSUFICIÊNCIA DE CRÉDITOS OU RECURSOS Não se aplica 4. RESTOS A PAGAR DE EXERCÍCIOS ANTERIORES Não se aplica

20 5. DEMONSTRATIVO DE TRANSFERÊNCIAS (RECEBIDAS E REALIZADAS) NO EXERCÍCIO TIPO CÓDIGO/SIAFI/ SIASG IDENTIFICAÇÃO DO TERMO OU ADITIVO OBJETIVO DA AVENCA DATA DA PUBLICAÇÃO NO DOU VALOR RECEBIDO CONTRA PARTIDA BENEFICIADO SITUAÇÃO DA AVENCA Termo de Ajuste Termo de Ajuste - - N 026/2006, aditivo assinado em 04/04/08 com vigência até 31/12/2008. Processo administrativo n 132/2007, aditivo assinado em 10/12/2008, com vigência até 10/12/2009. Programa de apoio unificado contábil de cooperativismo de pequeno porte PROCONTÁBIL. Concessão de licença para uso de software Zeus 6.0 e posteriores , , , ,14 SESCOOP/SE / SESCOOP/SE / Prestação contas análise - de em

21 6. PROVIDÊNCIA COMPLEMENTAR PATRONAL Não se aplica 7. FLUXO FINANCEIRO DE PROJETOS OU PROGRAMAS FINANCIADOS COM RECURSOS EXTERNOS Não se aplica 8. RENÚNCIA TRIBUTÁRIA Não se aplica 9. DECLARAÇÃO DE SOBRE IRREGULARIDADE DOS BENEFICIÁRIOS DIRETOS DE RENÚNCIAS Não se aplica 10. OPERAÇÕES DE FUNDOS Não se aplica 11. DESPESAS COM CARTÃO DE CRÉDITO Não se aplica 12. RECOMENDAÇÃO DO ÓRGÃO OU UNIDADE DE CONTROLE INTERNO CGU Atendendo as determinações feitas através do Relatório de Auditoria de Gestão n da Prestação de Contas referente ao exercício 2008, passamos a informar abaixo as providências tomadas RECOMENDAÇÕES Recomendamos ao SESCOOP/SE que se abstenha de realizar adiantamentos sem a edição de ato normativo que regulamenta estes adiantamentos. SETOR RESPONSÁVEL Setor Financeiro JUSTIFICATIVAS Os adiantamentos concedidos foram feitos à luz da Resolução n 003/2008 de 16 de abril de 2008, do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo do Estado de Sergipe RECOMENDAÇÕES Recomendamos que a unidade elabore o Relatório da Comissão de Inventário de bens móveis por ocasião da realização do

22 inventário, relatando os trabalhos desenvolvidos pela comissão e evidenciando as alterações patrimoniais. SETOR RESPONSÁVEL Setor de Capacitação PROVIDÊNCIAS No final do exercício 2008 foi elaborado de acordo com as recomendações da CGU, onde foram relatados os trabalhos desenvolvidos pela comissão, evidenciando as alterações patrimoniais RECOMENDAÇÕES Recomendamos que a unidade cumpra a determinação contida no Acórdão 1840/2007 TCU 2ª CÂMARA, itens , no sentido de inserir no processo de compras, a certidão negativa de debito relativa à seguridade social, emitida pelo INSS. SETOR RESPONSÁVEL Setor Financeiro PROVIDÊNCIAS A unidade está cumprindo rigorosamente a determinação contida no Acórdão n 1840/2007 TCU 2ª CÂMARA, itens RECOMENDAÇÕES Recomendamos ao SESCOOP/SE que exija no momento da contratação a prova de regularidade fiscal (Certidão Negativas de Débitos) para a efetivação da mesma, bem como anexar tais documentos ao processo licitatório, de dispensa ou inexigibilidade de licitação. SETOR RESPONSÁVEL Setor de Capacitação PROVIDÊNCIAS Quando da realização de qualquer tipo de contratação, antes solicitamos as certidões negativas de débitos e anexamos as mesmas ao processo RECOMENDAÇÕES Recomendamos que o SESCOOP/SE, abstenha-se de contratar qualquer serviço sem a devida formalização do processo licitatório, dispensa ou inexigibilidade de licitação em obediência ao Acórdão 1840/2007 TCU 2ª CÂMARA, bem como observe os itens , , , , e do referido Acórdão na formalização do processo da entidade. SETOR RESPONSÁVEL Setor de Capacitação PROVIDÊNCIAS As contratações de qualquer tipo de serviços estão sendo feitas com formalização de processos licitatórios, dispensa ou inexigibilidade de

23 licitação, em obediência ao Acórdão 1840/2007 TCU 2ª CÂMARA RECOMENDAÇÕES Recomendamos que o SESCOOP/SE abstenha-se de fazer pagamentos, antecipados a realização do serviço. SETOR RESPONSÁVEL Setor Financeiro PROVIDÊNCIAS Na nossa unidade, nenhum pagamento de prestação de serviço está sendo pago antecipadamente RECOMENDAÇÕES Recomendamos ao SESCOOP/SE que se abstenha de fazer pagamentos sem o devido ateste de prestação de serviços ou da efetiva entrega dos bens pelo fornecedor. SETOR RESPONSÁVEL Setor Financeiro PROVIDÊNCIAS Nenhum pagamento está sendo feito sem o devido ateste na Nota Fiscal, como também sem o recebimento do material ou prestação de serviço RECOMENDAÇÕES Atender à determinação contida no item do Acórdão 2764/2006 TCU 1ª CÂMARA, no sentido de apresentar nos próximos relatórios de contas anuais as informações ali indicadas. SETOR RESPONSÁVEL Setor Financeiro/Capacitação PROVIDÊNCIAS O processo de elaboração do relatório de gestão está seguindo as recomendações de acordo com as instruções normativas. 13. DETERMINAÇÕES E RECOMENDAÇÕES DO TCU No exercício não houve nenhuma recomendação do TCU para a unidade do SESCOOP/SE. 14. ATOS DE ADMISSÃO, DESLIGAMENTO, CONCESSÃO DE APOSENTADORIA E PENSÃO PRATICADOS NO EXERCÍCIO Não se aplica 15. DISPENSA DE INSTAURAÇÃO DO TCE E TCE CUJO ENVIO AO TCU FOI DISPENSADO Não houve

24 16. INFORMAÇÃO SOBRE A COMPOSIÇÃO DE RECURSOS HUMANOS QUANTIDADE: Posição em 31/12 DESCRIÇÃO Servidores ativos do quadro próprio em exercício na unidade Funcionários contratados CLT em exercício na unidade TOTAL PESSOAL PRÓPRIO , , , , , ,00 DESCRIÇÃO Ocupantes de funções de confiança sem vinculo , ,00 DESCRIÇÃO 2008 Pessoal envolvido em ações finalísticas ,00 Pessoal envolvido em ações de suporte ,00 TOTAL GERAL , OUTRAS INFORMAÇÕES CONSIDERADAS PELOS RESPONSÁVEIS COMO RELEVANTES PARA A AVALIAÇÃO DA CONFORMIDADE E DO DESEMPENHO DA GESTÃO No decorrer do exercício de 2008, desenvolvemos ações programadas para equacionar um dos maiores problemas sergipanas que a falta de profissionalização da gestão no entanto todos os esforços foram desprendidos para que possamos melhorar a eficiência das mesmas. Mesmo com os parcos recursos do nosso orçamento, procuramos obedecer o principio da economicidade, com o objetivo de atingir com resultados positivos as ações programadas, apesar da insuficiência de recursos humano e estrutura logística inadequada. A demanda por orientação ao SESCOOP/SE sobre procedimentos área constituição de cooperativas tem aumentado significativamente, este fato tem contribuído para evitar a formação de cooperativas sem viabilidade técnica-econômico, bem como de falsas cooperativas. 18. CONTEÚDOS ESPECÍFICOS POR UJ OU GRUPO DE UNIDADES AFINS Não se aplica

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