FIMES ORIENTE Fundo de Investimento Imobiliário Fechado

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1 FIMES ORIENTE Fundo de Investimento Imobiliário Fechado Relatório de Gestão 2006 O FIMES ORIENTE Fundo de Investimento Imobiliário Fechado foi constituído em 27 de Abril de 2004 com o capital de , aumentado em 2005 para , tendo as correspondentes unidades de participação sido totalmente subscritas e realizadas. O Fundo é gerido pela GESFIMO Espírito Santo Irmãos, Sociedade Gestora de Fundos de Investimento Imobiliário, SA, cujo Relatório e Contas respeitante ao exercício de 2006, se encontra devidamente auditado, aprovado e disponível para consulta. 1. INVESTIMENTOS DO FUNDO No exercício de 2006 o Fundo concretizou importantes investimentos que em seguida são sinteticamente descritos: a) Em Janeiro, o Fundo celebrou as escrituras de compra dos prédios detidos, directa e indirectamente, pela Sociedade Armazéns da Matinha, SA, prometidos comprar em 2005, localizados em Lisboa (Cabo Ruivo), pelo preço de , e no Porto (Campanhã), pelo preço de ; b) Em Dezembro, o Fundo celebrou a escritura de compra de uma das duas parcelas que integram os designados terrenos da Antiga Fábrica de Gás da Matinha, prometidos comprar pelo Fundo em 2004, parcela esta com a área de ,7 m², prevendo-se que a escritura da outra parcela ocorra em DESENVOLVIMENTO URBANÍSTICO Em 2006 prosseguiram as acções necessárias ao desenvolvimento dos terrenos, sendo de destacar as seguintes: a) Preparação e apresentação à Câmara Municipal do Porto de um Pedido de Informação Prévia (PIP) para a construção de um edifício de habitação, da autoria do Arqtº Eduardo Souto Moura, com uma área bruta de construção acima do solo de cerca de m 2, em terrenos localizados em Campanhã; b) Em resultado da reformulação dos dois projectos de edificação nos terrenos designados de Olivais Norte, da autoria da RISCO/Arqtº Manuel Salgado e com uma capacidade construtiva global de cerca de m², procedeu-se à preparação de dois novos pedidos de Informação Prévia, apresentados em Setembro à Câmara Municipal de Lisboa; c) Em Agosto, foram concluídas as demolições das edificações existentes nos terrenos da Antiga Fábrica de Gás da Matinha, oportunamente prometidos adquirir pelo Fundo e que estão integrados no Plano de Pormenor da Matinha em curso de elaboração; ainda quanto a estes terrenos, prosseguiram os estudos desenvolvidos pela RISCO para a elaboração do Plano de Pormenor da Matinha; d) Em Novembro, foi deferido o PIP respeitante ao loteamento dos terrenos designados de Olivais Sul, tendo nesse mesmo mês dado entrada na CML o projecto de licenciamento deste loteamento. NIF: GESFIMO - Espírito Santo, Irmãos, Sociedade Gestora de Fundos de Investimento Imobiliário, S.A. Rua do Vale de Pereiro, LISBOA Tel Fax Capital Social ,00 EUROS. Nº de Contribuinte: Matriculada na Conservatória do Registo Comercial de Lisboa sob o nº 830

2 3. PERSPECTIVAS Apesar das previstas medidas preventivas respeitantes à viabilização da terceira travessia do Tejo, que poderão afectar o desenvolvimento célere de projectos nas áreas em causa, existem perspectivas favoráveis de deferimento para os Pedidos de Informação Prévia apresentados para dois projectos de edificação de Olivais Norte e para o projecto de edificação de Campanhã, bem como para um desenvolvimento favorável do Plano de Pormenor da Matinha, que envolve os terrenos da Antiga Fábrica de Gás da Matinha. 4. PATRIMÓNIO DO FUNDO EM 31/12/2006 Imóveis Terrenos ,83 Construções ,24 Aplicações Mobiliárias Depósitos à ordem ,00 Depósitos a prazo ,00 5. CONTAS As contas do FIMES ORIENTE, designadamente, o Balanço, a Demonstração de Resultados, a Demonstração de Fluxos Financeiros e as respectivas Notas Anexas, foram auditadas, mereceram a aprovação da Sociedade Gestora e encontram-se à disposição dos Senhores Investidores. O prejuízo apurado, no montante de ,54 (novecentos e noventa e nove mil, quatrocentos e quarenta euros e cinquenta e quatro cêntimos), será levado à conta de resultados transitados. Lisboa, 23 de Março de 2007 O Conselho de Administração da Sociedade Gestora (José Manuel de Sousa) (Manuel Domingos Braga Pereira Coutinho) (Manuel Coutinho de Ortigão Ramos) (Carlos Alberto Monteiro Fernandes Cortês)

3 FIMES ORIENTE - FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Gerido pela Sociedade: GESFIMO-ESPIRITO SANTO IRMÃOS, SOCIEDADE GESTORA DE FUNDOS DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO, S.A. Sede: Rua do Vale de Pereiro, Lisboa Capital Social: ,00 euros Contribuinte: C.R.C.L.. nº 830 Balanço em 31 de Dezembro ACTIVO PASSIVO Código Designação Bruto Mv/Af Mv/Ad Líquido Líquido Código Designação Valores em euros ACTIVOS IMOBILIÁRIOS CAPITAL DO FUNDO 31 Terrenos , , ,21 61 Unidades de Participação , ,00 32 Construções , , ,41 62 Variações Patrimoniais , ,05 34 Adiantamentos por compra de imóveis ,00 64 Resultados Transitados , ,79 TOTAL DE ACTIVOS IMOBILIÁRIOS , , ,62 CONTAS DE TERCEIROS 66 Resultados Liquidos do Período , , Devedores p/rendas vencidas 2,32 2, Outras Contas de Devedores TOTAL DO CAPITAL DO FUNDO , ,02 TOTAL DOS VALORES A RECEBER 2,32 2,32 CONTAS DE TERCEIROS DISPONIBILIDADES 423 Comissões e Outros Encargos a Pagar , ,06 12 Depósitos à Ordem , , , Outras Contas de Credores , ,59 13 Depósitos a Prazo e c/pré-aviso , , ,00 TOTAL DAS DISPONIBILIDADES , , ,80 ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS TOTAL DOS VALORES A PAGAR , ,65 51 Acréscimos de Proveito 527,22 527, ,33 52 Despesas com Custo Diferido , , ,23 ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS TOTAL DOS ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS ACTIVOS , , ,56 53 Acréscimos de Custos , ,67 56 Receitas com Proveito Diferido 1.067,58 149,64 TOTAL DOS ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS PASSIVOS , ,31 Total do Activo , , ,98 Total do Passivo , ,98 O Conselho de Administração José Manuel de Sousa Manuel Domingos Braga Pereira Coutinho FIMES ORIENTE - FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Gerido pela Sociedade: GESFIMO-ESPIRITO SANTO IRMÃOS, SOCIEDADE GESTORA DE FUNDOS DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO, S.A. Sede: Rua do Vale de Pereiro, Lisboa Capital Social: ,00 euros Contribuinte: C.R.C.L.. nº 830 Demonstração dos Resultados em 31 de Dezembro Valores em euros CUSTOS E PERDAS PROVEITOS E GANHOS Código Designação Código Designação CUSTOS E PERDAS CORRENTES PROVEITOS E GANHOS CORRENTES JUROS E CUSTOS EQUIPARADOS JUROS E PROVEITOS EQUIPARADOS De Operações Correntes 235, , Outros, de Operações Correntes , ,99 GANHOS OPER.FINANC.ACT.IMOBIL. COMISSÕES 833 Em Ativos Imobiliários 723 Em Activos Imobiliários 86 RENDIMENTOS DE ACTIVOS IMOBILIÁRIOS , , Outras, de Operações Correntes , ,38 TOTAL DOS PROVEITOS E GANHOS CORRENTES (B) , ,67 PERDAS OPER.FINANC.ACT.IMOBIL. 731 Outras, em Operações Correntes PROVEITOS E GANHOS EVENTUAIS IMPOSTOS 882 Ganhos Extraordinários Impostos sobre o rendimento , , Impostos indirectos 883 Ganhos de Exercicios Anteriores PROVISÕES DO EXERCÍCIO 884 Outros Ganhos Eventuais 751 Ajustamentos de dividas a receber TOTAL DOS PROVEITOS E GANHOS EVENTUAIS (D) 0,00 0,00 76 FORNECIMENTOS E SERV.EXTERNOS , ,18 TOTAL DOS CUSTOS E PERDAS CORRENTES (A) , ,49 CUSTOS E PERDAS EVENTUAIS 782 Perdas Extraordinárias 783 Perdas de Exercicios Anteriores TOTAL DOS CUSTOS E PERDAS EVENTUAIS (C) 0,00 0,00 66 RESULTADO LIQUIDO DO PERIODO 66 RESULTADO LIQUIDO DO PERIODO , ,82 TOTAL , ,49 TOTAL , ,49 8x3+86-7x3-76 Resultados de Activos Imobiliários 1.711, ,50 D-C Resultados Eventuais 0,00 0,00 B-A+742 Resultados Correntes , ,27 B+D-A-C+742 Resultados Antes de Imposto s/o Rendimento , ,27 B+D-A-C Resultados Líquidos do Período , ,82 O Conselho de Administração José Manuel de Sousa Manuel Domingos Braga Pereira Coutinho Manuel Coutinho de Ortigão Ramos Carlos Alberto Monteiro Fernandes Cortês

4 FIMES ORIENTE-FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Demonstração dos Fluxos Monetários em 31 de Dezembro Valores em euros DISCRIMINAÇÃO DOS FLUXOS OPERAÇÃOES SOBRE AS UNIDADES DOS FUNDOS Subscrição de unidades de participação 0, , ,05 Resgates/reembolsos de unidades de participação Rendimentos pagos aos participantes 0,00 0,00 Fluxos das operações sobre as unidades dos fundos 0, ,05 OPERAÇÕES COM ACTIVOS IMOBILIÁRIOS Alienação de activos imobiliários Rendimentos de activos imobiliários , ,47 Adiantamentos por conta de venda de activos imobiliários Outros recebimentos de activos imobiliários , ,47 Aquisição de activos imobiliários , ,21 Grandes reparações em activos imobiliários , ,65 Comissões em activos imobiliários Despesas correntes (FSE) com activos imobiliários , ,18 Adiantamentos por conta de activos imobiliários ,00 Outros pagamentos de activos imobiliários , ,04 Fluxos das operações sobre activos imobiliários , ,57 OPERAÇÕES DA CARTEIRA DE TÍTULOS Outros recebimentos relacionados com a carteira 0,00 0,00 Outros pagamentos relacionados com a carteira 0,00 0,00 Fluxos das operações da carteira de títulos 0,00 0,00 OPERAÇÕES A PRAZO E DE DIVISAS Juros e proveitos similares recebidos , ,05 Outros recebimentos op.a prazo e de divisas , ,05 Juros e custos similares pagos 235, ,38 Outros pagamentos op.a prazo e de divisas 235, ,38 Fluxos das operações a prazo e de divisas , ,67

5 FIMES ORIENTE-FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Demonstração dos Fluxos Monetários em 31 de Dezembro Valores em euros DISCRIMINAÇÃO DOS FLUXOS OPERAÇÃOES GESTÃO CORRENTE Cobranças de crédito vencido Juros de depósitos bancários Contracção de empréstimos Outros recebimentos correntes 0,00 0,00 Pagamento de juros de disponibilidades e empréstimos Comissão de gestão , ,86 Comissão de depósito , ,42 Despesas com crédito vencido Juros devedores de depósitos bancários Impostos e taxas , ,38 Reembolso de empréstimos Outros pagamentos correntes , ,66 Fluxos das operações de gestão corrente , ,66 OPERAÇÕES EVENTUAIS Ganhos extraordinários Ganhos imputáveis a exercícios anteriores Outros recebimentos de operações eventuais 0,00 0,00 Perdas extraordinários Perdas imputáveis a exercícios anteriores Outros pagamentos de operações eventuais 0,00 0,00 Fluxos das operações eventuais 0,00 0,00 Saldo dos fluxos monetários do período (A) , ,49 Disponibilidades no início do período (B) , ,31 Disponibilidades no fim do período (C)=(B) + (A) , , , ,80

6 FIMES ORIENTE - FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO Anexo às demonstrações financeiras relativas ao exercício findo em 31 de Dezembro de 2006 (Valores em euros) Introdução O FIMES ORIENTE - FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO FECHADO é um Fundo gerido e administrado pela Sociedade GESFIMO - ESPÍRITO SANTO, IRMÃOS, SOCIEDADE GESTORA DE FUNDOS DE INVESTIMENTO IMO- BILIÁRIO, SA com sede em Lisboa e constituído em 27 de Abril de Princípios contabilísticos As demonstrações financeiras seguem os princípios contabilísticos adoptados no PCFII Critérios valorimétricos Os critérios valorimétricos são os que constam do PCFII. As notas indicadas no PCFII, quando vazias de conteúdo, não são apresentadas. Nota 1 Reconhecimento da valia potencial Imóveis Valor Média dos Valores Valia Potencial Contabilístico (A) das Avaliações (B) (B) (A) Edifício Baptista Russo, Stª Maria dos Olivais, Lx , , ,59 2 terrenos-olivais Norte, Stª Maria dos Olivais, Lx , , ,40 11 terrenos-olivais Sul, Stª Maria dos Olivais, Lx , , ,39 Edifs.-R.Vale Formoso, nºs 106 a 112, Marvila, Lx , , ,68 Edifs.-R.Justino Teixeira, 398 a 506, Campanhã, Porto , , ,26 1 terreno-cabo Ruivo, Stª Maria dos Olivais, Lx , , ,17 TOTAL , , ,49 Nota 2 Movimento das unidades de participação Descrição No início Subscr. Resgates Dist.Res Outros Res.Per No fim Valor base , ,00 Diferença em subs. resgates , ,05 Resultados distribuídos Resultados acumulados ( ,03) ( ,03) Ajustamentos em imóveis Resultados do período ( ,54) ( ,54) SOMA ,02 ( ,54) ,48 Nº de unidades participação Valor unidade participação 1.001,89 992,87

7 Nota 3 Inventário das aplicações em activos imobiliários Descrição dos Activos Área (m 2 ) Adiantamentos Data das avaliações Valor das avaliações Data das avaliações Valor das avaliações Valor do activo 1. IMÓVEIS SITUADOS EM PORTUGAL 1.1 Terrenos Não urbanizado 1 terreno em Cabo Ruivo, Stª Mª Olivais, Lx NOV/ NOV/ , Outros Projectos de Construção Habitação 2 terrenos Olivais Norte, Stª Mª Olivais, Lx JUL/ AGO/ ,23 11 terrenos Olivais Sul, Stª Mª Olivais, Lx AGO/ JUL/ ,54 Comércio Serviços Outros 1.4 Construções acabadas Arrendadas Habitação Edifs-R.Vale Formoso,nºs 106 e 108, Marvila, Lx 836 DEZ/ DEZ/ ,00 Edif-R.Justino Teixeira, 398, Campanhã, Porto 227 DEZ/ DEZ/ ,00 Comércio Serviços Edif. Baptista Russo, Stª Mª Olivais, Lx AGO/ JUL/ ,41 Outros Não Arrendadas Habitação Edifs-R.Vale Formoso,nºs 110 e 112, Marvila, Lx DEZ/ DEZ/ ,32 Edif-R.Justino Teixeira, Campanhã, Porto DEZ/ DEZ/ ,74 Comércio Serviços Outros TOTAL ,07 Nota 7 Liquidez do Fundo Contas Saldo inicial Aumentos Reduções Saldo final Numerário Depósitos à ordem , ,00 Depósitos a prazo e com pré-aviso , , ,00 Certificados de depósito Outras contas de disponibilidades Total , , ,00 Nota 12 Impostos retidos na fonte por rendimentos do Fundo Imposto retido por rendimentos financeiros ,72 Imposto retido por rendimentos prediais 1.058,73 Nota 13 Discriminação das responsabilidades com e de terceiros Tipo de Montantes Responsabilidade No início No fim Subscrição de títulos Operações a prazo de compra - Imóveis ,00 * ,00 Operações a prazo de compra - Outras Operações a prazo de venda - Imóveis Operações a prazo de venda - Outras Valores recebidos em garantia Valores cedidos em garantia Outras Total , ,00 * A actualizar na data da escritura

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