Plano Especial de Auditoria de Obras 2002 Relatório Sintético

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1 Plano Especial de Auditoria de Obras 2002 Relatório Sintético Caracterização da obra Ano orçamento: 2002 UF: RN Nome do programa de trabalho: Recuperação e Melhoramento da Infra-estrutura Portuária - Terminal Salineiro de Areia Branca - (RN) - No Estado do Rio Grande do Norte Número do programa de trabalho: Nome da UO: COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE Número da UO: Tipo de Obra: Porto Processo: 5294/ Importância Socioeconômica: O Porto de Areia Branca, denominado oficialmente de Terminal Salineiro de Areia Branca, compreendido por uma parte em terra e outra em alto-mar (Porto-Ilha*), destina-se à exportação de todo o sal produzido nas salinas do Estado do Rio Grande do Norte, sendo esse o único produto comercializado nesse Porto. Atualmente, ele é responsável por mais de 95% da produção nacional de sal e de aproximadamente 90% do faturamento da Companhia Docas do Rio Grande do Norte - CODERN. Observações: *O Porto-Ilha, construído em 1974, consiste de uma ilha artificial, em estruturas metálicas, distante 14 milhas da costa do Município de Areia Branca/RN. Por estar situado em alto-mar, seus equipamentos portuários e suas estruturas metálicas estão sujeitos a intensa corrosão marítima, necessitando, permanentemente, de manutenção e restauração. Projeto Básico Informações Gerais Projeto(s) básico(s) não abrange(m) toda obra Exige licença ambiental: Não Possui licença ambiental: Não

2 Foram observadas divergências entre a obra em execução e o projeto básico? Não Projetos Básicos Data Elaboração: 28/08/2001 Custo da obra: R$ ,90 Data Base: 28/08/2001 Objeto: Execução das obras de recuperação dos Dolfins de atracação de navios do Terminal Salineiro de Areia Branca/RN, constituindo-se, basicamente, da elaboração do projeto executivo, do fornecimento e instalação dos conjuntos de defensa, compostos pelos elementos moldados de borracha, tipo deformantes moldadas, os painéis frontais e demais acessórios e adaptações necessárias à sua fixação às estruturas metálicas, como também todos os serviços de recuperação estrutural e de tratamento anticorrosivo dos Dolfins n s 1, 2 e 3, das estacas auxiliares de sustentação dos sistemas de defensas e das estruturas de apoio do trilho curvo. Observações: Tendo em vista que não existe um único projeto básico para obra, foi indicado acima o projeto básico correspondende ao da última dotação orçamentária. Execução Física Dt. Vistoria: 08/05/2002 Percentual realizado: 11 Data do Início da Obra: 08/03/2001 Data Prevista para Conclusão: 12/03/2003 Situação na Data da Vistoria: Em andamento. É possível utilizar as etapas já concluídas: Sim Descrição da Execução Realizada até a Data da Vistoria: Contrato n 21/ CONSTREMAC - 8,13% executado Contrato n 08/ VIPETRO - 18,42% executado Contrato n 27/99 - CONAME e Contrato n 02/ HIDROTOPO - 100% executado Observação: Para inserção dos dados referentes à situação, percentual realizado, datas de início e de conclusão, foram considerados os Contratos n 21/ CONSTREMAC e n 08/2001-VIPETRO.

3 Execução Financeira/Orçamentária Primeira Dotação: 01/01/1994 Valor estimado para conclusão: ,00 Desembolso Origem Ano Valor Orçado Valor Liquidado Créditos Autorizados Moeda União , , ,00 Real União , , ,00 Real União , , ,00 Real União , , ,00 Real União , , ,00 Real União , , ,00 Real União , , ,07 Real União , , ,00 Real União , , ,00 Real Observação: 1.O valor estimado para a conclusão da obra refere-se a diferença entre o projetado no PPA 2000/2003 e o liquidado no mesmo período, considerando tratar-se de obra de manutenção, portanto de caráter contínuo. Foi considerada como primeira dotação orçamentária o ano de 1994, tendo em vista ser este o ano incial previsto para registro no cronograma de desembolso deste relatório. 2.De acordo com o OGU para 2002, o valor orçado para a obra, até a presente data, é de R$ ,00 (quatro milhões), tendo sido este mesmo valor autorizado, empenhado e liquidado. Tal fato se deve pela liberação total dos recursos à CODERN em 06/05/2002, conforme informações obtidas naquela Companhia. Os valores pagos referentes ao aludido orçamento totalizam R$ ,74.

4 Contratos/Convênios Contratos Principais Dados básicos Objeto do Contrato: Execução das obras de recuperação dos Dolfins de atracação de navios do Terminal Salineiro de Areia Branca/RN. No. Contrato: 021/2001 Data da Assinatura: 03/12/2001 CNPJ Contratada: / Razão Social: Constremac Industrial Ltda Modalidade Licitação: CONCORRÊNCIA Situação Inicial Vigência Inicial: 03/12/2001 a 10/09/2002 Valor Inicial: R$ ,43 Data Base: 08/10/2001 SIASG: -- Volume do Serviço: Custo Unitário: 0,00 R$ Condições de Reajuste: anual, FGV, índice de obras portuárias Situação Atual Vigência Atual: 03/12/2001 a 10/09/2002 Valor Atual: R$ ,43 No. Termo Aditivo Vigente: Assinatura Último Termo Aditivo: Situação: Em andamento. Rescisão: Data Base Atual: 08/10/2001 Alterações do Objeto: Volume do Serviço Atual: Custo Unitário Atual: 0,00 R$ Condições Atuais de Reajuste: anual, FGV, índice de obras portuárias Observações: 1. Consta, na CODERN, comunicado de acidente provocado por navio pertencente à empresa Frota Amazônica e Oceânica Ltda., que atingiu o Dolfin n 03 do Terminal Salineiro de Areia Branca/RN no

5 dia 08/03/2002. A recuperação do citado Dolfin já fazia parte do objeto do presente contrato, tendo sido, por essa razão, acertado em reunião entre a CODERN, a Constremac Industrial Ltda., a Frota Amazônica e Oceânica Ltda. e a Seguradora Steam Ship Mutual Limited (seguradora da Frota Amazônica e Oceânica Ltda), realizada no dia 06/05/2002, que a empresa contratada pela CODERN (Constremac Industrial Ltda.) executará os serviços de reparação do Dolfin referente aos danos causados no acidente. Na ocasião, a CODERN informou que fornecerá à Seguradora as planilhas de preços no prazo de oito dias, sendo que o Projeto Executivo será apresentado pela Constremac no prazo de no máximo 30 dias. Diante desse fato, é necessário que a CODERN adote medidas no sentido de separar a planilha de preços referente ao acidente e as correspondentes medições, pagamentos e demais documentos pertinentes, da planilha de preços anexa ao Contrato n 021/ Encontra-se em fase licitatória (Licitação n 004/2002) a contratação dos serviços de assessoria à fiscalização das obras relativas ao Contrato n 021/2001, cujo orçamento básico previsto é de R$ ,00. Dados básicos Objeto do Contrato: Recuperação das estruturas metálicas de sustentação do cais de barcaças, área de tancagem e edificações civis do Terminal Salineiro de Areia Branca/RN. No. Contrato: 027/99 Data da Assinatura: 16/12/1999 CNPJ Contratada: / Ltda. Razão Social: Coname Indústria e Comércio Modalidade Licitação: CONCORRÊNCIA Situação Inicial Vigência Inicial: 16/12/1999 a 16/12/2002 Valor Inicial: R$ ,00 Data Base: 08/11/1999 SIASG: -- Volume do Serviço: Custo Unitário: 0,00 R$ Condições de Reajuste: anual, FGV, índice de obras portuárias Situação Atual Vigência Atual: 16/12/1999 a 16/12/2002 Valor Atual: R$ ,94 No. Termo Aditivo Vigente: 027/99-03 Assinatura Último Termo Aditivo: 10/12/2001

6 Situação: Concluído. Rescisão: Data Base Atual: 08/11/1999 Alterações do Objeto: Volume do Serviço Atual: Custo Unitário Atual: 0,00 R$ Condições Atuais de Reajuste: anual, FGV, índice de obras portuárias Observações: 1)O referido contrato foi examinado em auditoria realizada por este Tribunal em 2001 (TC /2001-1), não tendo sido detectada irregularidade. Nesta auditoria, verificou-se que a respectiva obra está concluída, tendo sido efetuados todos os pagamentos e, por ocasião da sua vistoria, não se constatou iregularidades. 2) O acréscimo contratual estabelecido no Termo Aditivo n 27/99-03 está amparado pelo art. 65, 1, da Lei n 8.666/93, por tratar-se de reforma de equipamento. Não há Contratos Principais Contratos Secundários Objeto do Contrato: Recuperação do Descarregador de Barcaças n 01 (DB-1) do Terminal Salineiro de Areia Branca/RN. No. Contrato:008/2001 SIASG:-- Situação Atual: Em andamento. Valor Atual: R$ ,14 Vigência Atual:08/03/2001 a 12/03/2003 Data-Base: 18/12/2000 CNPJ Contratada: / Construções e Montagens Petrolíferas Ltda. Razão Social:Vipetro - Vilmar Pereira Observações: Objeto do Contrato: Serviços de assessoria à fiscalização das obras de recuperação das estruturas metálicas de sustentação do cais de barcaças, área de tangagem e edificações civis do terminal

7 Salineiro de Areia Branca/RN. No. Contrato:002/2000 SIASG:-- Situação Atual: Concluído. Valor Atual: R$ ,00 Vigência Atual:04/02/2000 a 04/04/2002 Data-Base: 06/12/1999 CNPJ Contratada: / Ltda. Razão Social:Hidrotopo Consultoria e Projetos Observações: O referido contrato foi examinado em auditoria realizada por este Tribunal em 2001 (TC /2001-1), não tendo sido detectada irregularidade. Nesta auditoria, verificou-se que foram apresentados todos os relatórios de fiscalização da obra, no entanto, não foi possível realizar a vistoria 'in loco' deste contrato tendo em vista a sua conclusão em período anterior ao desta auditoria. Convênios Objeto: Apoio técnico e financeiro do Ministério dos Transportes à CODERN para a execução de obras de recuperação das instalações do Porto de Areia Branca/RN Número SIAFI: Data Assinatura: 08/12/1999 Vigência: 08/12/1999 a 31/03/2002 Data Rescisão/Suspensão: Situação Atual: Concluído. Concedente: / MINISTÉRIO DOS TRANSPORTES Convenente: / COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE - CODERN Valor: ,00 Observações: A prestação de contas final foi encaminhada ao Diretor do Departamento de Portos do Ministério dos Transportes em 18/03/2002, por meio da Carta DP n 076/2002.

8 Indícios de Irregularidades Área de Ocorrência: CONTRATO Classificação: FALHAS/IMPROPRIEDADES Tipo: Impropriedades na celebração do contrato No. Contrato/Convênio: 008/2001 Descrição: Descumprimento do art. 55, 1, inciso III, da Lei n 8.666/93, ante a ausência de cláusula contratual sobre a obrigação do contratado de manter, durante toda a execução do contrato, em compatibilidade com as obrigações por ele assumidas, todas as condições de habilitação e qualificação exigidas na licitação. Área de Ocorrência: CONTRATO Classificação: FALHAS/IMPROPRIEDADES Tipo: Impropriedades no processo licitatório No. Contrato/Convênio: 008/2001 Descrição: Falta de publicação do edital de licitação em jornal de grande circulação no Estado, contrariando o art. 21, inciso III, da Lei n 8.666/93. Área de Ocorrência: CONTRATO Classificação: FALHAS/IMPROPRIEDADES Tipo: Deficiência de projetos No. Contrato/Convênio: 008/2001 Descrição: Inexistência de orçamento detalhado em planilha que expresse a composição de todos os custos unitários das obras e serviços, em desacordo com o determinado no art. 7, 2, inciso II, da Lei n 8.666/93. Esta ocorrência, no entendimento da equipe de auditoria, considerado o contexto do procedimento licitatório da obra, não constitui irregularidade grave, uma vez que a CODERN, para composição do orçamento básico quando da contratação de obras e/ou serviços, baseia-se nos preços anteriormente contratados por aquela Companhia, acrescidos dos índices de reajuste para obras

9 portuárias, publicados pela FGV. As planilhas tomadas como referências apresentam composição de custos unitários, embora estes sejam das empresas fornecedoras da CODERN. O fato decorre da inexistência de banco de dados próprio e/ou de consulta de mercado mais ampla, devido ao reduzido quadro de pessoal técnico. Área de Ocorrência: CONTRATO Classificação: FALHAS/IMPROPRIEDADES Tipo: Impropriedades na celebração do contrato No. Contrato/Convênio: 002/2000 Descrição: Ausência de alteração de cláusula contratual quanto ao preço, por ocasião da assinatura do Termo Aditivo n 002/ , em que foi prorrogado o prazo de execução, estando este condicionado ao aumento de preço, uma vez tratar-se de serviços cujos pagamentos são de forma mensal e fixa. Área de Ocorrência: CONTRATO Classificação: FALHAS/IMPROPRIEDADES Tipo: Deficiência de projetos No. Contrato/Convênio: 021/2001 Descrição: Inexistência de orçamento detalhado em planilha que expresse a composição de todos os custos unitários das obras e serviços, em desacordo com o determinado no art. 7, 2, inciso II, da Lei n 8.666/93. Esta ocorrência, no entendimento da equipe de auditoria, considerado o contexto do procedimento licitatório da obra, não constitui irregularidade grave, uma vez que a CODERN, para composição do orçamento básico quando da contratação de obras e/ou serviços, baseia-se nos preços anteriormente contratados por aquela Companhia, acrescidos dos índices de reajuste para obras portuárias, publicados pela FGV. As planilhas tomadas como referências apresentam composição de custos unitários, embora estes sejam das empresas fornecedoras da CODERN. O fato decorre da inexistência de banco de dados próprio e/ou de consulta de mercado mais ampla, devido ao reduzido quadro de pessoal técnico. Área de Ocorrência: CONTRATO Classificação: FALHAS/IMPROPRIEDADES Tipo: Impropriedades na celebração do contrato No. Contrato/Convênio: 021/2001 Descrição: Descumprimento do art. 55, inciso XIII, da Lei n 8.666/93, ante a ausência de cláusula contratual sobre a obrigação do contratado de manter, durante toda a execução do contrato, em compatibilidade com as obrigações por ele assumidas, todas as condições de habilitação e qualificação

10 exigidas na licitação. Ressalte-se que os comprovantes de regularidade fiscal da contratada, exigidos no item 4.2 e subitens do Edital de Licitação n 18/2001, encontram-se vencidos. Área de Ocorrência: CONTRATO Classificação: FALHAS/IMPROPRIEDADES Tipo: Impropriedades no processo licitatório No. Contrato/Convênio: 021/2001 Descrição: Falta de publicação do edital de licitação em jornal de grande circulação no Estado, contrariando o art. 21, inciso III, da Lei n 8.666/93. Área de Ocorrência: CONTRATO Classificação: FALHAS/IMPROPRIEDADES Tipo: Impropriedades relacionadas à documentação No. Contrato/Convênio: 008/2001 Descrição: Não observância do Parágrafo Segundo da Cláusula Terceira do Contrato n 008/2001, uma vez que não foram apresentados, por parte da contratada, os comprovantes de recolhimento das obrigações e encargos sociais do mês vencido no ato de pagamento. Conclusão Parecer/Proposta do secretário : Determinação a Órgão/Entidade: COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE - CODERN: Seja determinado à Companhia Docas do Rio Grande do Norte - CODERN, para fins de se ter melhor controle dos serviços a serem executados por meio do Contrato n 021/2001- CONSTREMAC, que separe a planilha de preços referente ao acidente no Dolfin n 03 e as correspondentes medições, pagamentos e demais documentos pertinentes, da planilha de preços anexa ao Contrato n 021/2001. Prazo para cumprimento: 0 dias. Determinação a Órgão/Entidade: COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE - CODERN: Seja determinada à Companhia Docas do Rio Grande do Norte - CODERN, com fulcro no art. 43, inciso

11 I, da Lei n 8.443/92 c/c o art. 194, inciso II, do RI/TCU, a adoção de providências no sentido de corrigir as falhas/impropriedades abaixo, constatadas nas obras de Recuperação e Melhoramento da Infra- Estrutura Portuária no Terminal Salineiro de Areia Branca/RN: a) falta de publicação dos editais de licitação em jornal de grande circulação no Estado, contrariando o art. 21, inciso III, da Lei n 8.666/93; b) inexistência de orçamento detalhado em planilha que expresse a composição de todos os custos unitários das obras e serviços, em desacordo com o determinado no 2, inciso II, da Lei n 8.666/93; c) descumprimento do art. 55, 1, inciso III, da Lei n 8.666/93, ante a ausência de cláusula contratual sobre a obrigação do contratado de manter, durante toda a execução do contrato, em compatibilidade com as obrigações por ele assumidas, todas as condições de habilitação e qualificação exigidas na licitação. Ressalte-se que quanto ao Contrato n 021/2001-CONSTREMAC, os comprovantes de regularidade fiscal, exigidos no item 4.2 e subitens do Edital de Licitação n 18/2001, encontram-se vencidos; d) não observância do Parágrafo Segundo da Cláusula Terceira do Contrato n 008/2001- VIPETRO, uma vez que não foram apresentados, por parte da contratada, os comprovantes de recolhimento das obrigações e encargos sociais do mês vencido no ato de pagamento; e e) ausência de alteração de cláusula contratual, quanto ao preço, por ocasião da assinatura do Termo Aditivo n 002/ HIDROTOPO, em que foi prorrogado o prazo de execução, estando este condicionado ao aumento de preço, uma vez tratar-se de serviços cujos pagamentos são de forma mensal e fixa. Prazo para cumprimento: 0 dias. Determinação a Órgão/Entidade: CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DO RIO GRANDE DO NORTE: Seja determinado à Gerência Regional de Controle Interno no Rio Grande do Norte que informe a este Tribunal no Relatório de Auditoria referente ao exame das contas do exercício de 2002 da Companhia Docas do Rio Grande do Norte - CODERN, sobre o efetivo pagamento dos danos causados à CODERN no acidente do Dolfin n 03 do Terminal Salineiro de Areia Branca/RN, pela empresa Frota Oceânica e Amazônica S/A, bem como sobre o cumprimento das demais determinações constantes deste relatório. Prazo para cumprimento: 0 dias. Observações Complementares:

12 Processo de Interesse Processo: 5294/ Data: 26/06/2002 Apreciador: Plenário Descrição: Determinação a Órgão/Entidade: COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE - CODERN: determinar à Companhia Docas do Rio Grande do Norte - CODERN que adote providências no sentido de corrigir as seguintes falhas/impropriedades, em futuros procedimentos licitatórios e nos contratos vinculados às obras de recuperação e melhoramento de infra-estrutura portuária no Terminal Salineiro de Areia Branca/RN: a) ausência de publicação dos editais de licitação em jornal de grande circulação no Estado, contrariando o art. 21, inciso III, da Lei n 8.666/93; Data: 26/06/2002 Apreciador: Plenário Descrição: Determinação a Órgão/Entidade: COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE - CODERN: b) inexistência de orçamento detalhado em planilha que expresse a composição de todos os custos unitários das obras e serviços, em desacordo com o determinado no 2, inciso II, da Lei n 8.666/93; Data: 26/06/2002 Apreciador: Plenário Descrição: Determinação a Órgão/Entidade: COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE - CODERN: c) descumprimento do art. 55, 1, inciso III, da Lei n 8.666/93, ante a ausência de cláusula contratual sobre a obrigação do contratado de manter, durante toda a execução do contrato, em compatibilidade com as obrigações por ele assumidas, todas as condições de habilitação e qualificação exigidas na licitação; Data: 26/06/2002 Apreciador: Plenário Descrição: Determinação a Órgão/Entidade: COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE - CODERN: d) não-observância do parágrafo segundo da cláusula terceira do Contrato n 008/2001- VIPETRO, uma vez que não foram apresentados, por parte da contratada, os comprovantes de recolhimento das obrigações e encargos sociais do mês vencido no ato de pagamento; Data: 26/06/2002 Apreciador: Plenário Descrição: Determinação a Órgão/Entidade: COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE - CODERN: e) ausência de alteração de cláusula contratual, quanto ao preço, por ocasião da assinatura do Termo Aditivo n 002/ HIDROTOPO, em que foi prorrogado o prazo de execução, estando este condicionado ao aumento de preço, uma vez tratar-se de serviços cujos pagamentos ocorrem de forma mensal e fixa; Data: 26/06/2002

13 Apreciador: Plenário Descrição: Determinação a Órgão/Entidade: COMPANHIA DOCAS DO RIO GRANDE DO NORTE - CODERN: determinar à Companhia Docas do Rio Grande do Norte - CODERN que separe, da planilha de preços anexa ao Contrato n 021/2001, a planilha referente ao acidente no "dolfin" n 3 e as correspondentes medições, pagamentos e demais documentos pertinentes, com o objetivo de propiciar melhor controle dos serviços a serem executados por meio do mencionado contrato; Data: 26/06/2002 Apreciador: Plenário Descrição: Determinação a Órgão/Entidade: CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DO RIO GRANDE DO NORTE: determinar à Gerência Regional de Controle Interno no Rio Grande do Norte que informe a este Tribunal, no Relatório de Auditoria referente ao exame das contas do exercício de 2002 da Companhia Docas do Rio Grande do Norte - CODERN, sobre o efetivo pagamento dos danos causados à CODERN no acidente do "dolfin" n 03 do Terminal Salineiro de Areia Branca/RN, pela empresa Frota Oceânica e Amazônica S/A, bem como sobre o cumprimento das demais determinações constantes deste relatório; Data: 26/06/2002 Apreciador: Plenário Descrição: Determinação de Providências Internas ao TCU: Secretaria-Geral das Sessões: dar ciência desta decisão, bem como do relatório e voto que a fundamentam, à Presidência e à Comissão Mista de Planos, Orçamentos Públicos e Fiscalização do Congresso Nacional; Data: 26/06/2002 Apreciador: Plenário Descrição: Arquivamento de Processo: Encerrar Processo: 5294/2002-7

14 Fotografias No. Apresentação: 1 Data: 08/05/2002 Legenda: 1 Plano - Detalhe do piso em madeira do Porto-Ilha (Contrato n 027/99 - CONAME) 2 Plano - Descarregador de Barcaças n 01 - em execução (Contrato n 08/ VIPETRO)

15 No. Apresentação: 2 Data: 08/05/2002 Legenda: Vista frontal do Descarregador de Barcaças n 01 (Contrato n 08/ VIPETRO)

16 No. Apresentação: 3 Data: 08/05/2002 Legenda: Cais de Barcaças - atracadouro (Contrato n 027/99 - CONAME)

17 No. Apresentação: 4 Data: 08/05/2002 Legenda: Cais de sustentação do Porto-Ilha (Contrato n 027/99 - CONAME)

18 No. Apresentação: 5 Data: 08/05/2002 Legenda: Canteiro de Obra da empresa CONSTREMAC (Contrato n 021/2001)

19 No. Apresentação: 6 Data: 08/05/2002 Legenda: Guindaste - equipamento de mobilização (Contrato n 021/ CONSTREMAC)

20 No. Apresentação: 7 Data: 08/05/2002 Legenda: Fotografia tirada no Dolfin n 03 (danificado) com vista para o Dolfin n 02. Observa-se grande desnível entre eles. Serviço a ser executado (Contrato n 021/ CONSTREMAC)

21 No. Apresentação: 8 Data: 08/05/2002 Legenda: Dolfin n 03 (ao fundo)- danificado no acidente.1 Plano - Passadiço de acesso dos Dolfins - serviços a serem executados (Contrato n 021/ CONSTREMAC)