Relatório Anual Banco Nacional Ultramarino, S.A.

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1 Relatório Anual Banco Nacional Ultramarino, S.A. 07

2 Capítulo I. Resultados e Áreas de Actividade 6 Resultados e Evolução do Balanço 6 Actividade 11 Banca de Particulares 11 Banca de Empresas 12 Recursos Humanos 12 Organização e sistemas 12 Apoio à Comunidade 13 Capítulo II. Orgãos Sociais 16 Demonstrações Financeiras 17 Accionistas com Participação Qualificada 20 Participações 20 Capítulo III. Principais Políticas Contabilísticas 24 Parecer dos Auditores Externos 27 Parecer do Fiscal Único 27 Capítulo IV. Contactos Mais Importantes 30 Índice 3 Relatório Anual 2007

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4 Capítulo I. ÍNDICE Resultados e Áreas de Actividade 6 Resultados e Evolução do Balanço 6 Actividade 11 Banca de Particulares 11 Banca de Empresas 12 Recursos Humanos 12 Organização e sistemas 12 Apoio à Comunidade 13

5 Resultados e Evolução do Balanço 6 Resultados e Áreas de Actividade Resultados e Áreas de Actividade Resultados e Evolução do Balanço 1 Resultados O exercício de 2007 foi marcado pela superação dos objectivos fixados no Plano de Actividade Anual registando-se um aumento significativo dos resultados e do volume de actividade nas principais áreas de negócio, mantendo o Banco uma sólida estrutura financeira. O Resultado Líquido, que já em 2006 tinha aumentado 52 por cento, voltou a registar em 2007 um crescimento muito expressivo que se cifrou em 23,3 por cento, ascendendo a 379,5 milhões de patacas. Os principais indicadores de rendibilidade continuaram a apresentar valores muito positivos: a rendibilidade dos capitais próprios médios, se bem que inferior ao valor registado em 2006, situou-se em 27,7 por cento; a rendibilidade do activo, calculada com base no seu valor médio, manteve-se estável em 1,45 por cento (1,42 em 2006). O Activo Líquido era, em 31 de Dezembro de 2007, de milhões de patacas, registando um aumento de 24,2 por cento relativamente a O Crédito a Clientes cresceu 52,2 por cento enquanto os Depósitos de Clientes em Macau aumentaram 27,7 por cento. Para o aumento do resultado líquido contribuiu o crescimento da margem financeira bem como o aumento dos proveitos de comissões e outras operações bancárias, cujo peso no produto bancário aumentou. O forte crescimento do investimento em novos complexos de hóteis e casinos, um dos principais factores de crescimento da economia do Território - cujo produto interno bruto aumentou 27,3 por cento em tem levado a um forte aumento da procura de crédito e da confiança dos agentes económicos. Neste contexto, a expansão do crédito concedido a empresas deu uma importante contribuição para o aumento da margem financeira quer em termos de volume, quer pelo efeito positivo sobre a margem de intermediação financeira. A carteira de crédito a particulares registou também em 2007 um crescimento assinalável devido principalmente ao aumento do crédito para compra de habitação, num quadro em que se continua a assistir no mercado imobiliário à tendência para o aumento dos preços e volume de transacções. O modelo de negócios adoptado continuou a privilegiar a prestação de serviços bancários a particulares e empresas, geradores de comissões, visando a diversificação das receitas e a redução da volatilidade dos resultados, objectivo que foi amplamente alcançado em Em 2007 registou-se um aumento significativo do número de cartões de crédito e de débito emitidos, do volume de pagamentos internacionais e transacções cambiais processadas. O volume de transacções processadas através da rede de terminais de pagamento automático continuou a aumentar devido à angariação de novos clientes e ao aumento do número de terminais instalados. Outro vector importante da estratégia definida foi o desenvolvimento da banca electrónica e a expansão da rede de agências de modo a facilitar o acesso dos clientes aos serviços e produtos do Banco. Em 2007, destacam-se, entre outros, a abertura de uma nova agência no complexo do Venetian no Cotai e o lançamento do serviço de banca através da Internet para empresas, com funcionalidades que de vão de encontro às necessidades operacionais tanto das pequenas como das grandes empresas. O resultado líquido foi alcançado num contexto de forte crescimento dos custos associado a diversos factores: aumento do número de trabalhadores e dos investimentos necessários à actualização e ao aumento de capacidade de processamento das plataformas operacionais do Banco, em especial das redes de ATMs, terminais de pagamento e banca através da Internet; aumento dos salários devido ao aumento da taxa de inflação e das dificuldades existentes de recrutamento de novos trabalhadores num mercado de trabalho em que a taxa de desemprego se situa abaixo de 3 por cento. Margem Financeira A Margem Financeira cresceu 21,8 por cento quando comparada com o ano anterior, ascendendo a 416,6 milhões de patacas, superior em 74,5 milhões de patacas, face ao valor de 342,2 milhões de patacas registado em Os Juros e Proveitos Equiparados (+27,4 por cento) e os Juros e Custos Equiparados (+30,4 por cento) cresceram significativamente com o aumento até ao último trimestre do ano das taxas de juro no mercado interbancários do dólar de Hong Kong as quais influenciam em grande medida as taxas das operações activas e passivas praticadas no mercado. 1 As demonstrações financeiras a partir de 1 de Janeiro de 2007 foram preparadas de acordo com as Normas de Relato Financeiro da Região Administrativa Especial de Macau. O Banco adoptou também pela primeira vez em 2007 a IAS 16 Terrenos, Edifícios e Equipamento com impacto nas demonstrações financeiras a partir de 1 de Janeiro de Os impactos da adopção da IAS 16 nas diferentes rubricas do balanço e conta de exploração encontram-se detalhados no anexo Principais Políticas Contabilísticas.

6 O aumento da margem financeira ficou a dever-se sobretudo ao crescimento do activo remunerado médio que se cifrou em 22,7 por cento já que a taxa de margem financeira se manteve praticamente estável situando-se em 2,05 por cento (2,03 no ano anterior). A taxa de margem financeira foi influenciada positivamente pela margem de intermediação financeira no crédito a empresas e por uma maior rentabilidade dos recursos não remunerados devida ao aumento das taxas de juro, tendo sido pressionada pela redução das margens do crédito a particulares. Resultados (Em milhares de MOP) Em Valor Variação Em percentage Margem Financeira 416, ,192 74, % Proveitos de comissões e de Outras Operações 245, ,962 64, % Produto Bancário 661, , , % Custos Operativos 205, ,257 28, % Cash Flow 476, , , % Resultados antes de Provisões e Ganhos / Perdas extraordinárias 456, , , % Resultado do Exercício 379, ,672 71, % Proveitos de Comissões e Outras Operações Bancárias (Líq) Os Proveitos de Comissões e de Outras Operações Bancárias (líq) continuaram a registar uma tendência de forte subida, reflectindo um desempenho muito favorável das áreas de negócios ligadas à prestação de serviços bancários, num contexto em que se verifica um aumento da população residente e um elevado crescimento do número de turistas que visitam o Território. Em 2007, os Proveitos de Comissões e de Outras Operações Bancárias (líq) registaram um crescimento muito expressivo que se cifrou em 35,5 por cento, atingindo 245,2 milhões, um acréscimo de 64,2 milhões de patacas relativamente ao valor registado em As principais componentes desta rubrica tiveram a seguinte evolução: Os Lucros em Operações Financeiras (líq) cresceram 36,0 por cento, reflectindo nomeadamente um elevado crescimento do volume de transacções cambiais devido a um maior volume de transacções em moeda estrangeira de clientes. Os Proveitos de Comissões (líq) aumentaram: os proveitos de comissões (líq) e outras operações bancárias cresceram 46,0 por cento devido, nomeadamente, ao aumento das comissões cobradas nas facilidades de crédito, emissão de cartões de crédito e gestão de redes ATM e redes de terminais de pagamento, prestação de serviços de tesouraria e emissão de garantias. Os Proveitos de Comissões (líq) e os Lucros em Operações Financeiras (líq) representaram 69,9 por cento e 30,1 por cento, respectivamente, dos proveitos de comissões e outras operações bancárias (70 por cento e 30 por cento em 2006). Produto Bancário O Produto Bancário totalizou 662 milhões de patacas em 2007, um acréscimo de 138,8 milhões de patacas, ou seja de 26,5 por cento, relativamente ao valor de 523,1 milhões de patacas registadas no ano anterior. A evolução da estrutura do Produto Bancário caracterizou-se pelo peso crescente dos Proveitos de Comissões e Outras Operações Bancárias (líq) que tem vindo a constituir uma importante fonte de rendimento. O crescimento da Margem Financeira, embora elevado em 2007, foi inferior ao registado pelos Proveitos de Comissões e Outras Operações Bancárias (líq). A Margem Financeira representou, em 2007, 62,9 por cento do Produto Bancário, um valor ligeiramente inferior ao registado em 2006, enquanto o peso dos Proveitos de Comissões e Outras Operações Bancárias foi de 37 por cento ( 34,6 em 2006). Estrutura do Produto Bancário (%) Lucros de Op. Financeiras Comissões liquidas Margem Financeira Resultados e Evolução do Balanço 7 Resultados e Áreas de Actividade

7 Resultados e Evolução do Balanço 8 Resultados e Áreas de Actividade Custos Operacionais Os Custos Operacionais continuaram a revelar uma forte tendência de crescimento em 2007 devido a custos adicionais resultantes do aumento do volume de actividade, do aumento do número de empregados e da sua remuneração e das pressões inflacionistas em geral. O aumento do Índice de Preços no Consumidor, que foi de 5,57 por cento em 2007, contribuiu para pressionar os salários no sentido da alta enquanto os preços de bens e serviços adquiridos mostram uma tendência de subida superior à do Índice de Preços no Consumidor. Neste contexto, os Custos Operacionais aumentaram em 28,1 milhões de patacas durante o ano de 2007, ou seja mais 15,8 por cento quando comparados com o ano de 2006, totalizando 205,3 milhões de patacas. As principais componentes dos Custos Operativos tiveram a seguinte evolução: Os custos com o pessoal registaram um acréscimo de 11,4 por cento, atingindo 120,9 milhões de patacas, reflectindo o aumento dos salários e outras remunerações bem como os custos e o aumento do número de empregados; Os Fornecimentos e Serviços de Terceiros aumentaram 13,3 por cento, atingindo 50,1 milhões de patacas; As amortizações registaram um aumento significativo que se cifrou em 47,3 por cento, devido ao investimento realizado em instalações para novas agências, expansão da rede de ATMs, terminais de pagamento, banca pela Internet e actualização e aumento da capacidade de processamento em equipamento informático. Os Custos com o Pessoal representaram, em 2007, 58,9 por cento dos custos operativos (61,2 por cento em 2006), os fornecimentos e serviços de terceiros 24,4 por cento (24,9 por cento em 2006) e as amortizações 9,4 por cento. Com o produto bancário a aumentar a um ritmo superior aos dos custos, o rácio cost-toincome (Custos com pessoal + Fornecimentos e Serviços de Terceiros + Outros Custos Administrativos + Amortizações) / Produto Bancário) diminuiu 2,7 pontos percentuais para 31 por cento. Provisões As provisões líquidas no exercício de 2007 atingiram 25,6 milhões de patacas (menos 17,8 milhões de patacas que em 2006) e resultaram principalmente da diminuição das provisões especificas. As provisões genéricas, feitas de acordo com as regras da Autoridade Monetária de Macau, registaram um acréscimo de 11,5 milhões de patacas, atingindo 32,3 milhões de patacas, reflectindo o aumento da carteira de crédito e das garantias prestadas. A constituição de provisões específicas, que obedecem também a regras estabelecidas pela Autoridade Monetária de Macau, atingiu o valor líquido de 11,1 milhões de patacas, um decréscimo de 20,4 milhões relativamente a 2006, devido principalmente à diminuição das provisões específicas para crédito a empresas. As provisões para o crédito concedido a particulares, incluindo cartões de crédito, empréstimos para compra de habitação e crédito pessoal, continuaram a situar-se em níveis baixos. Proposta de Aplicação de Resultados Nos termos legais e estatutários, propõe-se para aprovação da Assembleia Geral que o Resultado Líquido de ,15 patacas tenha a seguinte aplicação: Para Reserva Legal, nos termos do art.º 60 do Regime Jurídico do Sistema Financeiro: MOP ,43 Para Reservas Livres, o remanescente: MOP ,72 Balanço - Evolução e Estrutura Em 2007 manteve-se a tendência para uma expansão acentuada do balanço do Banco havendo a destacar em termos da sua estrutura o aumento do peso do crédito concedido e a manutenção de elevados índices de liquidez e solvabilidade. O Activo Líquido que era, em 31 de Dezembro de 2007, de 30,1 mil milhões de patacas, registou um crescimento de 24,2 por cento, depois de ter aumentado 40,9 em O Crédito Total aumentou em 52,2 por cento e em 2007 o seu peso no Activo Líquido Total cresceu para 31,1 por cento, quando em 2006 se situava em 25,4 por cento Os Depósitos de Clientes cresceram 25,6 por cento em 2007, contra um aumento de 38,5 por cento no ano anterior. Face a esta evolução, o rácio de conversão de depósitos de residentes em crédito passou de 36,6 por cento em 2006 para 43,9 por cento em As Aplicações Interbancárias (líquidas), activos de elevado grau de liquidez, representavam, no final de 2007, 48,7 por cento do Activo Líquido, contra 58,6 por cento no ano anterior.

8 Crédito a Clientes O crédito a clientes cresceu 52,2 por cento totalizando 9,3 mil milhões de patacas acréscimo que se ficou a dever sobretudo ao aumento do crédito a clientes de Macau. O crédito a clientes de Macau totalizou 8,8 mil milhões, sofrendo um aumento de 55,1 por cento, para o que contribuiu principalmente o aumento do crédito a empresas e o crédito para compra de habitação. O crédito a empresas para utilização em Macau aumentou 40,8 por cento, devido sobretudo ao aumento do crédito a médio e longo prazo para investimento no sector da hotelaria e turismo Por outro lado, o crescimento do crédito a particulares sofreu um acréscimo muito significativo em 2007 que se cifrou em 68,5 por cento devido sobretudo ao aumento do crédito para aquisição de habitação. Aplicações em Instituições de Crédito As Aplicações em Instituições de Crédito aumentaram em 3,1 por cento atingindo cerca de 14,6 mil milhões de patacas, representando 48,7 por cento do Activo Líquido. Estrutura do Activo Líquido ili e Evolução do Activo Líquido, 2006/2007 em % plicaç e em n tit iç e e r ito As Aplicações em Instituições de Crédito são constituídas na sua grande maioria por depósitos de curto prazo em bancos de rating elevado e Bilhetes Monetários emitidos pela Autoridade Monetária de Macau. Depósitos Totais Os Depósitos Totais de clientes e do sector público continuaram a evidenciar um forte aumento devido à forte expansão da economia local. Em Dezembro de 2007, os Depósitos Totais atingiram milhões de patacas, registando um aumento de 25,6 por cento, enquanto os depósitos de clientes em Macau aumentaram 27,6 por cento. A estrutura dos Depósitos de Clientes tem evoluído muito favoravelmente, com os depósitos à ordem e de poupança a registarem um maior crescimento relativo. Os depósitos à ordem e de poupança cresceram 54,3 por cento, representando 49,8 por cento do total dos depósitos (40,5 por cento em 2006). Os depósitos a prazo totalizaram 12,1 mil milhões de patacas em 31 de Dezembro de 2007 e registaram uma taxa de crescimento de 6,0 por cento, representando 50,2 por cento dos depósitos totais, contra 59,5 por cento no final de Recursos de Instituições de Crédito Os Recursos de Instituições de Crédito ascenderam a milhões de patacas, menos 167 milhões de patacas, representando apenas 3,8 por cento do total do passivo, um decréscimo de 1,7 pontos percentuais. Resultados e Evolução do Balanço 9 Resultados e Áreas de Actividade r ito o re liente i poni ili a e mo ili a o e tro cti o

9 Estrutura do Passivo e da Situação Líquida ili e ec o e n tit iç e e r ito Evolução do Passivo e da Situação Líquida em % ep ito e liente Resultados e Evolução do Balanço 10 ro i e para i co e Encago tro a i o apitai r prio e En ipara o Resultados e Áreas de Actividade Rácio de Adequação do Capital Os fundos próprios ascendiam, em 31 de Dezembro de 2007, a milhões de patacas, superiores aos milhões registados em Ao longo dos últimos anos os fundos próprios têm sido reforçados, para o que têm contribuído os elevados índices de rendibilidade atingidos e a política de aplicação de resultados adoptada. O activo e as responsabilidades extra-patrimoniais ponderadas pelos coeficientes de risco aumentaram de MOP 6,9 mil milhões em 2006 para MOP 10,3 mil milhões em 2007, em resultado do aumento do crédito concedido a clientes. Face à evolução anteriormente referida, o Rácio de Adequação de Capital calculado de acordo com o Aviso Nº. 012/93-AMCM e Nº. 013-AMCM de 27 de Agosto de 1993 e as circulares Nº. 003/A/94 e Nº. 004/A/94 da Autoridade Monetária de Macau foi, em 2007, de 15,87 por cento, menos três pontos percentuais do que em 2006.

10 Actividade Banca de Particulares Crédito à habitação e ao consumo Na área de banca de particulares, o objectivo definido é aumentar o número de produtos vendidos a cada cliente e oferecer opções ainda mais atractivas nas áreas de cartões de crédito, crédito ao consumo e à habitação e produtos de investimento. O crédito a particulares registou um forte crescimento em 2007, que se cifrou em 68,5 por cento, valor bastante superior ao registado no ano anterior quando o crescimento tinha sido apenas de 4,1 por cento. Para esta evolução contribuiu sobretudo o crescimento do crédito para aquisição de habitação que aumentou 87,4 por cento. A procura de crédito para habitação tem sido estimulada pelo aumento da população activa e pelo interesse de não residentes no mercado imobiliário local, ao que acrescem o lançamento de novos projectos de construção de edifícios para habitação de gama média e alta e as perspectivas positivas relativamente à evolução dos preços. Num mercado competitivo em que os spreads se mantêm em níveis muito baixos e se verificou uma tendência para a redução da prime rate no final do ano, a estratégia do Banco para esta área de negócio continuou a privilegiar o relacionamento com promotores e agências imobiliárias bem como com os clientes do banco, visando a sua fidelização. O crédito ao consumo, que inclui crédito automóvel, crédito pessoal e contas a descoberto, registou um ligeiro decréscimo de 0,6 por cento. Cartões de Crédito O número de cartões emitidos e o volume de vendas continuaram a registar um forte incremento, contribuindo de forma significativa para os resultados do Banco. Em 2007, o número de cartões emitidos e o volume de vendas aumentaram 10 por cento e 30,7 por cento, respectivamente. O Banco desenvolveu duas campanhas de promoção com a oferta de cupões para compras numa cadeia de supermercados visando aumentar a despesa média por cartão e a base de clientes. Em Junho de 2007, o Banco introduziu o primeiro cartão VISA em Macau com chip permitindo a autenticação de pagamentos, créditos e débitos nos terminais que os reconhecem. Os níveis de créditos incobráveis no crédito ao consumo permanecem em níveis muito baixos devido à boa conjuntura económica. Do crédito concedido através de cartões de crédito, 0,8 por cento foram considerados incobráveis para efeitos de write-off em 2007 (contra apenas 0,7 por cento em 2006). O volume de transacções realizadas na rede de terminais de pagamento automático instalados pelo Banco em clientes comerciais continuou a expandir-se tendo registado um aumento de 72,7 por cento em O BNU recebeu vários prémios da VISA e MasterCard em reconhecimento à sua actividade como banco prestador de serviços de cartões de crédito em Macau. Rede de Agências Em 2007, procedeu-se à abertura de uma nova agência no Venetian Macau Resort Hotel, situado no COTAI, para servir principalmente os trabalhadores e visitantes do complexo. No final de 2007, o número de trabalhadores das agências era de 151. BNU Online O desenvolvimento dos canais electrónicos de distribuição para particulares e empresas complementa os serviços prestados pelos canais tradicionais facilitando o acesso aos nossos serviços e produtos. Depois do lançamento em 2001 do BNU Online, o serviço de banca pela Internet para particulares, têm sido introduzidas novas funcionalidades neste serviço, prevendo-se que em 2008 se proceda à actualização do site do BNU na Internet. Em 2007, o número de utilizadores continuou a registar um forte crescimento que se cifrou em 47,9 por cento, após ter subido 37 por cento em O volume de transacções efectuadas, que inclui o pagamento de serviços e cartões de crédito, transferências, pedidos de extractos de conta electrónicos, depósitos a prazo e consulta de contas aumentou 41 por cento. O Banco lançou ainda em 2007 um novo serviço de banca através da Internet com o objectivo de providenciar uma resposta adequada às solicitações dos nossos clientes empresariais. Actividade 11 Resultados e Áreas de Actividade

11 Actividade 12 Resultados e Áreas de Actividade Banca de Empresas Os principais objectivos definidos para este segmento do mercado são: a participação em financiamentos a empresas que operam no sector do turismo, nomeadamente para a construção de complexos de hotéis/casinos, sector de maior potencial de crescimento e rendibilidade; o desenvolvimento do relacionamento com pequenas e médias empresas na área de serviços; a prestação de serviços bancários que contribuem para melhorar a gestão de tesouraria das empresas. Os empréstimos e adiantamentos a empresas aumentaram 40,8 por cento em 2007, havendo a destacar a participação do Banco em empréstimos sindicados à MGM Grand Paradise e Melco PBL Entertainment (Macau) Ltd. O Banco apoiou ainda a actividade empresarial com a emissão de garantias bancárias. O Banco prestou também serviços de pagamento de salários, gestão de tesouraria e outros serviços bancários a novos clientes empresariais, incluindo a disponibilização de terminais de pagamento automático e máquinas ATM. O Banco criou ainda uma unidade destinada especificamente a coordenar os serviços a prestar a empresas que operam no sector do jogo e hospitalidade. O BNU lançou em 2007 um serviço de banca através da Internet para empresas, que possibilita, de forma fácil e eficaz, a consulta de saldos e movimentos, transferências múltiplas ou individuais, locais ou internacionais, pagamento de serviços e cartões de crédito, pagamento de salários, entre outros serviços. O serviço inclui ainda ferramentas para a monitorização de utilizadores e operações, disponibilizando relatórios para controle das operações e de gestão. Recursos Humanos Foi dada grande atenção à gestão de Recursos Humanos dada a elevada rotação de pessoal e a actual situação do mercado de trabalho que se caracteriza por uma grande insuficiência da oferta de trabalho e aumento das remunerações. Foram reforçadas as acções de formação com o reforço do quadro dos recursos humanos. As acções de formação incidiram em várias áreas como os seguros, gestão de recursos humanos, crédito à exportação, auditoria, gestão, contabilidade, gestão de segurança informática, código de conduta dos mercados financeiros, produtos de investimentos, relacionamento entre pessoal, crédito e finanças, combate à contrafacção de notas e mandarim e inglês. Estas acções foram complementadas por programas de formação desenvolvidos internamente nas áreas do atendimento a clientes, vendas e detecção de operações de lavagem de dinheiro. A remuneração do pessoal de atendimento a clientes e em áreas-chave do Banco sofreram um forte ajustamento em consonância com a evolução do mercado. O Fundo de Previdência do BNU registou um bom desempenho em 2007, não obstante as tensões que se verificaram nos mercados financeiros internacionais a partir de meados do ano. O número de trabalhadores do Banco aumentou de 345 em 2006 para 397 em Organização e sistemas A capacidade de processamento de componentes-chave, hardware e sofware da infraestrutura informática, foi aumentada de modo a dar resposta ao crescente volume de transacções processadas pelas diferentes plataformas operacionais do Banco, nomeadamente a rede ATMs, terminais de pagamento automático e banca online, assegurando-se a disponibilidade sem interrupção destes serviços. Em 2007 foram revistos na íntegra e actualizados vários manuais de procedimentos e criados outros para as novas actividades do Banco. Desenvolvemos a rede de máquinas ATM, procedendo-se à migração para novas plataformas operacionais, introduzindo-se novas máquinas e actualizando-se os sistemas de controle e reporte estatístico. Integrámos com sucesso a nossa rede de terminais de pagamento automático com diversos sistemas de retalho de clientes do Banco. Foram produzidos diversos relatórios adicionais de gestão exigidos pela entrada em vigor de nova regulamentação bancária, consolidação de contas do grupo e implementação do Acordo de Basileia II. Foram adoptados vários princípios contabilísticos das Normas de Relato Financeiro da Região Administrativa Especial de Macau procedendo-se em conformidade à alteração dos sistema contabilísticos e de reporting. Em 2007, o BNU contratou os serviços da PriceWaterhouseCoopers para certificação do nosso serviço de banca através da Internet para empresas, de acordo com os Princípios e Critérios SysTrust/WebTrust desenvolvidos pelo American Institute of Certified Public Accountants - AICPA.

12 Apoio à Comunidade O Banco continuou a apoiar as actividades do Território através de doações a instituições de beneficência como a Tung Sin Tong, a Associação para o Desenvolvimento Infantil de Macau, a Associação de Reabilitação de Toxicodependentes de Macau e a ANIMA. À semelhança de anos anteriores, os trabalhadores do BNU participaram nas actividades de angariação de fundos do Fundo de Beneficência dos Leitores dos Jornal Ou Mun na ocasião da Marcha de Caridade para Um Milhão. Actividade 13 Resultados e Áreas de Actividade

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15 Capítulo II. ÍNDICE Orgãos Sociais 16 Demonstrações Financeiras 17 Accionistas com Participação Qualificada 20 Participações 20

16 Orgãos Sociais MESA DA ASSEMBLEIA GERAL Presidente: Vice-Presidente: Secretário: Joaquim Jorge Perestrelo Neto Valente Liu Chak Wan Maria de Lurdes Nunes Mendes da Costa CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Presidente: Vice-Presidente: CAIXA GERAL de DEPÓSITOS, S.A., Representada por Carlos Jorge Ramalho dos Santos Ferreira Herculano Jorge de Sousa António Luís Neto 16 Orgãos Sociais Administradores: COMISSÃO EXECUTIVA Artur Jorge Teixeira Santos Kan Cheok Kuan Presidente: Vice-Presidente: Membro: Herculano Jorge de Sousa Artur Jorge Teixeira Santos Kan Cheok Kuan FISCAL ÚNICO: Chui Sai Cheong

17 Demonstrações Financeiras Banco Nacional Ultramarino, S.A. Balanço Anual em 31 de Dezembro de 2007 ACTIVO ACTIVO BRUTO PROVISÕES AMORTIZAÇÕES E MENOS-VALIAS ACTIVO LIQUIDO (EM PATACAS) CAIXA ,28 0, ,28 DEPÓSITOS NA AMCM ,48 0, ,48 CERTIFICADOS DE DÍVIDA DO GOVERNO DE MACAU ,33 0, ,33 VALORES A COBRAR ,96 0, ,96 DEPÓSITOS À ORDEM NOUTRAS INSTITUIÇÕES DE ,83 0, ,83 CRÉDITO NO TERRITÓRIO DEPÓSITOS À ORDEM NO EXTERIOR ,22 0, ,22 OURO E PRATA 0,00 0,00 0,00 OUTROS VALORES ,51 0, ,51 CRÉDITO CONCEDIDO , , ,06 APLICAÇÕES EM INSTITUIÇÕES DE CRÉDITO ,00 0, ,00 NO TERRITÓRIO DEPÓSITOS COM PRÉ-AVISO E A PRAZO NO EXTERIOR ,81 0, ,81 ACÇÕES, OBRIGAÇÕES E QUOTAS ,00 0, ,00 APLICAÇÕES DE RECURSOS CONSIGNADOS 0,00 0,00 0,00 DEVEDORES 0,00 0,00 0,00 OUTRAS APLICAÇÕES 0,00 0,00 0,00 PARTICIPAÇÕES FINANCEIRAS ,00 0, ,00 IMÓVEIS , , ,40 EQUIPAMENTO , , ,28 CUSTOS PLURIENAIS , , ,57 DESPESAS DE INSTALAÇÃO 0,00 0,00 0,00 IMOBILIZAÇÕES EM CURSO 0,00 0,00 0,00 OUTROS VALORES IMOBILIZADOS ,65 0, ,65 CONTAS INTERNAS E DE REGULARIZAÇÃO ,77 0, ,77 Banco Nacional Ultramarino, S.A. Balanço Anual em 31 de Dezembro de 2007 PASSIVO SUB-TOTAIS TOTAL (EM PATACAS) NOTAS EM CIRCULAÇÃO 2,346,070, DEPÓSITOS À ORDEM 10,844,480, DEPÓSITOS C/PRÉ-AVISO 0.00 DEPÓSITOS A PRAZO 9,812,736, ,657,217, DEPÓSITOS DE SECTOR PÚBLICO 3,511,305, RECURSOS DE INSTITUIÇÕES DE CRÉDITO NO TERRITÓRIO 114,460, RECURSOS DE OUTRAS ENTIDADES LOCAIS 0.00 EMPRÉSTIMOS EM MOEDAS EXTERNAS 1,025,418, CREDORES POR RECURSOS CONSIGNADOS 0.00 CHEQUES E ORDENS A PAGAR 110, CREDORES 183,202, EXIGIBILIDADES DIVERSAS 55,652, ,890,150, CONTAS INTERNAS E DE REGULARIZAÇÃO 254,229, PROVISÕES PARA RISCOS DIVERSOS 126,779, CAPITAL 400,000, OUTRAS RESERVAS 874,067, ,274,067, RESULTADOS TRANSITADOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 151,245, RESULTADO DO EXERCÍCIO 379,501, TOTAIS 30,079,262, Balanço Anual em 31 de Dezembro de Demonstrações Financeiras TOTAIS , , ,15

18 Banco Nacional Ultramarino, S.A. Balanço Anual em 31 de Dezembro de 2007 Banco Nacional Ultramarino, S.A. Demonstração de Resultados do Exercício de 2007 Conta de Exploração Balanço Anual em 31 de Dezembro de Demonstrações Financeiras CONTAS EXTRAPATRIMONIAIS MONTANTE (EM PATACAS) VALORES RECEBIDOS EM DEPÓSITO 90,962, VALORES RECEBIDOS PARA COBRANÇA 68,340, VALORES RECEBIDOS EM CAUÇÃO 17,663,175, GARANTIAS E AVALES PRESTADOS 2,871,796, CRÉDITOS ABERTOS 418,931, ACEITES EM CIRCULAÇÃO 0.00 VALORES DADOS EM CAUÇÃO 0.00 COMPRAS A PRAZO 119,077, VENDAS A PRAZO 119,131, OUTRAS CONTAS EXTRAPATRIMONIAIS 6,534,407, DOS QUAIS:TESOURO PÚBLICO-CONTA CORRENTE 27,265, DÉBITO MONTANTE CRÉDITO MONTANTE (EM PATACAS) CUSTOS DE OPERAÇÕES PASSIVAS 835,468, PROVEITOS DE OPERAÇÕES ACTIVAS CUSTOS COM PESSOAL 120,934, PROVEITOS DE SERVIÇOS BANCÁRIOS DOS QUAIS: PROVEITOS DE OUTRAS OPERAÇÕES BANCÁRIAS REMUNERAÇÕES DOS 13,541, ÓRGÃOS DE GESTÃO E FISCALIZAÇÃO REMUNERAÇÕES DE EMPREGADOS 89,977, RENDIMENTOS DE TÍTULOS DE CRÉDITO E DE PARTICIPAÇÕES FINANCEIRAS 1,251,119, ,500, ,801, ,013, ENCARGOS SOCIAIS 16,318, OUTROS PROVEITOS 87,603, BANCÁRIOS OUTROS CUSTOS COM O PESSOAL 1,096, PROVEITOS INORGÂNICOS 242, FORNECIMENTOS DE TERCEIROS SERVIÇOS DE TERCEIROS 41,566, OUTROS CUSTOS 74,031, BANCÁRIOS IMPOSTOS 1,336, CUSTOS INORGÂNICOS 2,325, DOTAÇÕES PARA 19,472, AMORTIZAÇÕES DOTAÇÕES PARA 47,887, PROVISÕES LUCRO DA EXPLORAÇÃO 408,667, ,592, PREJUÍZOS DE EXPLORAÇÃO 0.00 TOTAIS 1,560,281, TOTAIS 1,560,281,315.75

19 Banco Nacional Ultramarino, S.A. Demonstração de Resultados do Exercício de 2007 Conta de Lucros e Perdas DÉBITO MONTANTE CRÉDITO MONTANTE (EM PATACAS) PREJUÍZO DE 0.00 LUCRO DE EXPLORAÇÃO 408,667, EXPLORAÇÃO PERDAS RELATIVAS A 73,984, LUCROS RELATIVOS A 22,290, EXERCÍCIOS ANTERIORES EXERCÍCIOS ANTERIORES PERDAS EXCEPCIONAIS 0.00 LUCROS EXCEPCIONAIS 0.00 DOTAÇÕES PARA 51,456, PROVISÕES UTILIZADAS 73,984, IMPOSTOS SOBRE LUCROS DO EXERCÍCIO RESULTADO DO EXERCÍCIO (SE POSITIVO) 379,501, RESULTADO DO EXERCÍCIO (SE NEGATIVO) 0.00 TOTIAS 504,942, TOTIAS 504,942, Demonstrações Financeiras Balanço Anual em 31 de Dezembro de A Responsável Pela Contabilidade Presidente da Comissão Executiva Maria Clara Fong Herculano Jorge Sousa

20 Accionistas com Participação Qualificada Nos termos do Regime Jurídico do Sistema Financeiro de Macau, participação qualificada é aquela que, por forma directa ou indirecta, representa pelo menos 10 por cento do capital ou dos direitos de voto da instituição participada ou que, por qualquer outro modo, confere a possibilidade de exercer uma influência significativa na gestão desta. Accionistas com participação qualificada: Participações Accionistas com Participação Qualificada 20 * Caixa Geral de Depósitos, S.A ,13 % Participações Lista das instituições em que o Banco Nacional Ultramarino, S.A. detém participação superior a 5% do respectivo capital social ou superior a 5% dos seus fundos próprios, com indicação do respectivo valor percentual. * SEAP - Serviços, Administração e Participação, Lda %

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