HISTÓRICO DE REVISÕES

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1 PÁGINA: 1/10 DIRETORIA DE ADMINISTRAÇÃO DIRAD ÁREA GESTÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA/ QUALIDADE CÓDIGO DE CLASSIFICAÇÃO DO DOCUMENTO 010 TíTULO: CREDITAR CONVÊNIO DE RECEITA 250/252 ELABORADO EM: 21/08/2014 REVISADO EM: 01/09/2014 APROVADO EM:02/09/2014 Responsável: PRISCILA DO VALE DA SILVA Responsável: JOSÉ SILVIO DE MORAES PORTES Responsável: GILVAN FERREIRA ASSINATURA: DOCUMENTO ORIGINAL ASSINADO ASSINATURA: DOCUMENTO ORIGINAL ASSINADO ASSINATURA: DOCUMENTO ORIGINAL ASSINADO VIGÊNCIA: AGOSTO/ AGOSTO/2019 N da Revisão Item alterado HISTÓRICO DE REVISÕES Descritivo da Alteração 00 Todos Criação do processo. REVISÃO: 02/2014 Rubrica 01 Todos Processo passou do QPR para o Bizagi. 02 Todos Revisão do Processo (metodologia e atividades). 1

2 Índice HISTÓRICO DE REVISÕES CREDITAR CONVÊNIO DE RECEITA 250/ CREDITAR CONVÊNIO DE RECEITA 250/ elementos do processo Entrada de crédito financeiro via GRU Analisar documenos Desvio exclusivo Desvio exclusivo Solicitar cadastro da fonte Aguardar fonte ser cadastrada no Ministério da Saúde Detalhar orçamento Comunicar coordenação ou unidade Elaborar planilha Desvio exclusivo Acompanhar execução do Convênio Desvio exclusivo Crédito orçamentário executado Desvio exclusivo Descentralizar orçamento Executar Orçamento (Empenho) Analisar documentação Desvio exclusivo Devolver ao coordenador do convênio

3 Atores Áreas de interação MINISTÉRIO DA SAÚDE SECON /DIRAD COORDENAÇÃO/UNIDADE

4 1 C R E D I TA R C O N V Ê N I O D E R E C E I TA /

5 Processo: Gestão Orçamentária e Financeira Sub-Processo: Creditar Convênio de Receita 250/252 Fornecedores: Serviço de Orçamento-SEOR/Dirad. Responsáveis: Serviço de Orçamento-SEOR/Dirad, Área de orçamento da Unidade, Direção Dirad, SECON Dirad, Ministério da Saúde. Clientes: Unidade/Coordenação REGRAS DO NEGÓCIO: Lei N 4320/ C R E D I T A R C O N V Ê N I O D E R E C E I T A / ELEMENTOS DO PROCESSO Entrada de crédito financeiro via GRU O Serviço de Contabilidade identifica a entrada por GRU do Convênio de Receita e comunica ao SEOR que solicita autorização ao Ministério da Saúde para utilizar o crédito recebido. 5

6 Quando Instituições enviam recursos, depositam o financeiro direto na conta da Fiocruz, através de GRU (Guia de recolhimento da União). A entrada desse recurso deve ser previamente avisada a Diplan, para que a mesma possa incluir o valor na previsão do recebimento de orçamento do exercício, já que a Fiocruz está subordinada ao Governo Federal e necessita do empenho para adquirir um bem ou contratar um serviço. Entrada: Crédito de Convênio Analisar documenos Analisar o Termo de convênio ou contrato e GRU e dependendo do tipo de convênio cadastrar/classificar o crédito Orçamentário em 250 ou 252. As receitas são classificadas de duas formas: Fonte 252, quando a receita tiver sua origem através de convênio para a execução de uma determinada finalidade, como por exemplo, uma pesquisa voltada para a nutrição infantil. Fonte 252, quando o recurso entrar por intermédio de um contrato pela venda de produtos ou prestação de serviço. Exemplo: Farmácia Popular do Brasil. Entrada: Documentação Desvio exclusivo Item que indica mais de um caminho a seguir no processo ou decisão: fonte pode ser 250 ou Desvio exclusivo Item que indica mais de um caminho a seguir no processo ou decisão: Sem necessidade de análise ou com necessidade de análise. 6

7 Solicitar cadastro da fonte Solicitar ao Ministério da Saúde um código de detalhamento da fonte de recursos para execução do crédito via GRU Aguardar fonte ser cadastrada no Ministério da Saúde Detalhar orçamento Detalhar Orçamento consiste em registrar no SIAFI o programa de trabalho, a fonte de recurso recebida, natureza de despesa, UGR da Unidade e o valor. Ao ser concluído o detalhamento é gerada Nota de Dotação. Entrada: Fonte de recurso formada Saída: Nota de Dotação Comunicar coordenação ou unidade Comunicar via que a fonte está formada e que o financeiro que chegou pode ser executado. Assim a Unidade pode utilizar o financeiro para que sejam realizados Empenhos e pagamentos. Também é informada via a fonte ao SECON para ciência. Saída: para Coordenação e para SECON Elaborar planilha Alimentar a planilha interna de acordo com os dados do crédito. A planilha só será elaborada depois que está todas as informações necessárias estiverem identificadas. 7

8 Essa planilha é para controle dos créditos que chegaram e deve ter as seguintes informações: qual o processo, número da TC, natureza de despesa, quando entrou o crédito, a qual Unidade pertence, quem é o responsável, plano de vigência, qual o valor do crédito e qual o valor liberado para ser executado. Saída: Planilha de controle orçamentário de crédito de Convênio Desvio exclusivo Item que indica mais de um caminho a seguir no processo ou decisão: Unidade Descentralizada ou Unidade Centralizada Acompanhar execução do Convênio A execução é acompanhada por meio da planilha de controle interna Desvio exclusivo Item que indica mais de um caminho a seguir no processo ou decisão: 252 ou Crédito orçamentário executado De acordo com a planilha de controle o SEOR terá conhecimento dos créditos que já foram executados Desvio exclusivo Item que indica mais de um caminho a seguir no processo ou decisão: outro ou término da vigencia. 8

9 Descentralizar orçamento A Unidade executará o Orçamento emitindo e pagando o Empenho. Saída: Nota de Crédito Executar Orçamento (Empenho) Subprocesso do Serviço de Orçamento que tem como resultado a Nota de Empenho. Saída: Nota de Empenho Analisar documentação Analisar documentação para autorizar ou não a liberação do crédito Desvio exclusivo Pode não haver orçamento suficiente para gastar o valor que chegou por isso o crédito pode não ser autorizado. A autorização depende da proposta orçamentária que a Diplan fez para a fonte. Item que indica mais de um caminho a seguir no processo ou decisão: sem autorização ou com autorização Devolver ao coordenador do convênio Informar ao coordenador do convênio que o crédito recebido não será executado, isso porque o crédito recebido em relação ao orçamento que a Fiocruz possui não poderá ser executado. 9

10 Atores Analista orçamentário Gestor orçamentário Áreas de interação Serviço de Orçamento-SEOR/Dirad Área de Orçamento da Unidade Direção Dirad Serviço de Contabilidade/SECON-Dirad Ministério da Saúde Coordenação/Unidade 1. 2 M I N I S T É R I O D A S A Ú D E Responsável em autorizar a utilização do crédito de convênio recebido pela FIOCRUZ via GRU. E também por fornecedor ao SEOR um código de detalhamento da fonte de recursos para execução do crédito S E C O N / D I R A D O Serviço de Contabilidade é responsável em identificar a entrada por GRU do Convênio de Receita e comunicar ao SEOR C O O R D E N A Ç Ã O / U N I D A D E A coordenação ou Unidade é aquela a quem pertence o crédito do convênio de Receita. O SEOR irá comunica-la que a fonte está formada e que o financeiro que chegou poderá ser executado. 10