Banco de Portugal. Tratamento das Exposições de Retalho no Novo Acordo de Capital (Basileia II) Seminário APELEASE/ASFAC

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Ângelo Imperial Barroso
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1 Seminário APELEASE/ASFAC Tratamento das Exposições de Retalho no Novo Acordo de Capital (Basileia II)

2 Risco de Crédito Método Standard Exposições Especificadas Carteira de Retalho. Crédito hipotecário residencial e comercial. Categorias consideradas de Risco Elevado. Outras (operações de titularização). Fora do balanço commitments.

3 Ponderadores em Função do Tipo de Exposição Carteira de Retalho: critérios e ponderação Orientação Exposição a um indivíduo ou a uma pequena empresa. Produto Exposição assume a forma de determinados produtos (cartões de crédito, descobertos, crédito e leasing automóvel). Granularidade Diversificação da carteira de retalho (exposição a uma contraparte). Exposição total a uma contraparte não pode exceder 1 milhão. É aplicado um ponderador de 75%

Produto Exposição assume a forma de determinados produtos (cartões de crédito, descobertos, crédito e leasing

4 Ponderadores em Função do Tipo de Exposição Crédito hipotecário residencial e comercial Residencial: Propriedade ocupada pelo mutuário ou arrendada Existência de margem substancial de segurança adicional (hipoteca) Ponderação de 35% Comercial: Ponderação geral de 100% Em mercados desenvolvidos, será possível aplicar 50% à parcela que não exceda o menor de 50% do valor de mercado ou de 60% do valor da hipoteca.

(hipoteca) Ponderação de 35% Comercial: Ponderação geral de 100% Em mercados desenvolvidos, será

5 Risco de Crédito Método IRB Devem desempenhar um papel essencial nos processos de: Estimativas de default e perdas Sistemas de ratings internos Aprovação de crédito, gestão do risco, alocação interna do capital e Corporate Governance E devem permitir: Identificação das características da contraparte e da transação Diferenciação significativa do risco Obtenção de estimativas quantitativas do risco, precisas e consistentes

e Corporate Governance E devem permitir: Identificação das características da contraparte e da transação

6 Risco de Crédito Método IRB Exposições Especificadas Corporate Project Finance Object Finance Commodities Finance Income-producing Real Estate Soberanos Bancos Retalho Qualifying Revolving Retail Equity HVCRE Specialised Lending

Finance Income-producing Real Estate Soberanos Bancos

7 Ponderadores em Função do Tipo de Exposição Carteira de Retalho: a) Natureza da contraparte ou reduzido valor de exposição: Indivíduos [a autoridade de supervisão pode estabelecer limiares face ao retail portfolio]. Empréstimo hipotecário para habitação o imóvel é detido por um indivíduo, que o ocupa ou aluga, podendo ainda considerar-se se pequenos condomínios/cooperativas cooperativas. Pequenos negócios corresponde ao conceito de SME s, observando tratamento interno semelhante ao do retalho retalho (originação( e gestão do crédito; tipo de risco) ) e exposição total < 1 milhão de euros.

Empréstimo hipotecário para habitação o imóvel é detido por um indivíduo, que o ocupa ou aluga, podendo ainda considerar-se se pequenos

8 Ponderadores em Função do Tipo de Exposição Carteira de Retalho: b) Elevado número de exposições existe um pool de empréstimos, gerida como tal (em vez de ser considerado, individualmente, cada empréstimo). [a autoridade de supervisão pode estabelecer um número máximo de empréstimos dentro de cada pool]. Separação da Carteira de Retalho: Protegidas por propriedades residenciais Qualifying revolving (automaticamente renováveis, não cobertas por garantia e revogáveis, as contrapartes são indivíduos e exposição máxima por indivíduo= ) Outras

[a autoridade de supervisão pode estabelecer um número máximo de empréstimos dentro de cada pool].

9 Risco de Crédito Método IRB Etapas para o Cálculo dos Requisitos de Capital (K) 1. Probabilidade de Incumprimento (PD) Nas estimações existe a exigência de utilização de séries temporais de 5 anos 2. Correlação (R) 3. Ajustamento de Maturidade (b) 4. Requisito de Capital (K) Activos Ponderados pelo Risco (RWA)

Probabilidade de Incumprimento (PD) Nas estimações existe a exigência de

10 Risco de Crédito Método IRB Fórmula de Cálculo dos Requisitos de FP Corporate 1 R K = LGD Norm NormInv R 1 R 1 [ 1+ ( M 2, ) b( PD) ] 11,5 b PD 5 ( ) Elementos necessários ao cálculo: ( PD) + NormInv( 0, ) RWA = K EAD Perda dado o Incumprimento (LGD) Probabilidade de Incumprimento (PD) Correlação (R) Maturidade (M) e Ajustamento de maturidade (b)

ao cálculo: ( PD) + NormInv( 0, ) RWA = K 12.

11 Risco de Crédito Método IRB (EAD=100 e LGD=45%) Corporate Retalho residencial Other retail Qualifying revolving % 3% 6% 9% 12% 15% 18% 21% 25% 28% 31% 34% 37% 40% 43% 46% 49% 52% 55% 58% 61% 64% 67% 70% 73% 77% 80% 83% 86% 89% 92% 95% 98%

100 0 0% 3% 6% 9% 12% 15% 18% 21% 25% 28% 31% 34% 37% 40% 43% 46%

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