ÍMPAR Companhia Caboverdiana de Seguros, SARL RELATÓRIO DE ACTIVIDADES E CONTAS 2013 RELATÓRIO E CONTAS

Transcrição

1 RELATÓRIO E CONTAS 2013

2 RELATÓRIO E CONTAS DO EXERCÍCIO DE 2013 ÍNDICE ORGÃOS SOCIAIS RELATÓRIO DE ACTIVIDADES DO CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO I II III IV V VI VII VIII INTRODUÇÃO ENQUADRAMENTO GERAL EVOLUÇÃO DA ACTIVIDADE SEGURADORA EXPLORAÇÃO INDUSTRIAL GESTÃO DE MEIOS ANÁLISE ECONÓMICA E FINANCEIRA PROPOSTA DE APLICAÇÃO DE RESULTADOS CONSIDERAÇÕES FINAIS BALANÇO CONTA DE GANHOS E PERDAS ANEXOS AO BALANÇO PARECER DO FISCAL ÚNICO 2

3 ORGÃOS SOCIAIS Assembleia Geral Alfredo Barbosa Fernandes Presidente Francisco Figueiredo Silva Vice-presidente José Joaquim Lopes da Silva Primeiro Secretário José Paulino Modesto Segundo Secretário Conselho de Administração Corsino António Fortes Presidente Luís Vasconcelos Lopes Administrador Delegado Joaquim Alberto Coimbra Administrador Paulo Jorge de Oliveira Lima Administrador Diogo Lacerda Machado Administrador Fiscal Único BDO Representada por António Pina Fonseca Comissão de Remunerações e Previdência João Miguel Oliveira Lima - Oligest Presidente Sophie Marcellesi Hotel Morabeza Vogal João Manuel Lopes da Silva Vogal 3

4 RELATÓRIO DE ACTIVIDADES E CONTAS DO EXERCÍCIO DE 2013 Senhores Accionistas, Em sintonia com o estabelecido nos Estatutos e na Legislação Caboverdiana, o Conselho de Administração da ÍMPAR Companhia Caboverdiana de Seguros, SARL submete à superior apreciação dos Senhores Accionistas o Relatório de Actividades e as Contas do Exercício Económico de I INTRODUÇÃO A Economia Cabo-verdiana manteve a tendência descendente da procura interna em consequência do comportamento desfavorável do indicador agregado de Formação Bruta de Capital Fixo e da baixa taxa de realização dos projectados investimentos públicos, afetando sobremaneira a industria Seguradora. Apesar dessa tendência negativa, o desempenho global da IMPAR no exercício de 2013 foi extraordinariamente positivo reforçando a sua posição em todos os indicadores desta nobre actividade. A importante conquista dos negócios dos TACV ajudou-nos a suprir a retração da actividade seguradora nacional, em consequência do arrefecimento da economia nacional, contribuindo assim de forma decisiva para o reforço do Balanço da Companhia e para a excelente performance técnica. Mesmo com a assumpção do Sinistro da Viatura de Combate a Incêndios da ASA Aeroportos e Segurança Aérea - no valor superior a 63 mil contos- os custos com sinistro registaram uma diminuição de 6,5% quando comparados com os de Apesar da ausência de dividendos da Caixa Económica de Cabo Verde o maior investimento financeiro da IMPAR os resultados líquidos da IMPAR cresceram devido à excelência da nossa performance técnica ao longo do exercício. A profissionalização dos nossos Agentes no Tarrafal de S. Nicolau e no Tarrafal de Santiago marcou a actividade da rede da distribuição da IMPAR para o mercado segurador Caboverdiano. A cerimónia de inauguração do moderno e audaz novo Edifício da Sede Administrativa da IMPAR, que contou com as honrosas presenças de Sua Excelências Primeiro Ministro e Presidente da Câmara Municipal da Praia, bem como do Governador do Banco de Cabo Verde, reforçou o prestigio da IMPAR colocando a nossa marca no topo do mercado empresarial Caboverdiano. 4

5 Renovaram-se protocolos de Apoio com os principais Municípios do País e com o Comité Para Olímpico Caboverdiano. II ENQUADRAMENTO GERAL 2.1 AMBIENTE ECONÓMICO INTERNACIONAL A economia mundial tem evidenciado um fraco desempenho derivada da fraca procura interna, do menor performance das economias emergentes e da intensificação da recessão na Zona Euro, tendo o FMI apresentado dados que apontam para um abrandamento da economia global, tendo em 2013 ocorrido um crescimento do PIB mundial de apenas 2,9% contra os 3,2% de O PIB dos EUA registou um crescimento de 1,6 por cento em 2013 em resultado de algum fortalecimento da procura privada, a qual foi suportada pela recuperação do mercado imobiliário e pela melhoria da situação financeira das famílias. A taxa de desemprego reduziu de 7,9% em Janeiro para 7% no final do ano. A inflação na Zona Euro irá situar-se nos 1,3%, em resultado da evolução desfavorável da actividade económica e das pressões descendentes nos salários das economias em ajustamento estrutural. Em consequência dos receios de uma redução de estímulos nos EUA, as yields das Obrigações do Tesouro subiram em todos os prazos, tendo os juros da dívida pública portuguesa acompanhado a tendência de subida registada no Continente Europeu. A economia dos mercados emergentes e em desenvolvimento cresceu abaixo das previsões, crescimento esse que foi sustentado pelas exportações para as economias avançadas e pelo crescimento do consumo privado. O investimento beneficiou do abaixamento das taxas de juro reais e de uma política orçamental menos conservadora. A África Subsaariana registou um crescimento médio de 5%, apoiado por fortes investimentos suportados pelos recursos naturais. As pressões inflacionistas mundiais têm sido mais moderadas, na sequência da diminuição dos preços das matérias-primas, tendo a inflação nas economias avançadas atingindo os 1,4%, tendo atingindo os 6,2% nos Países emergentes. As expectativas para 2014 passam pela aceleração do crescimento mundial puxado pelo reaquecimento das grandes economias, tendo o FMI projectado uma aceleração da actividade económica global mediante um crescimento de 3,6%. 5

6 Para a Zona Euro, as previsões apontam para um crescimento de 1% em 2014 depois de dois anos consecutivos de recessão, apontando-se igualmente um crescimento de 4,5% para as economias emergentes. Para 2014, as previsões de inflação indicam uma média de 1,8% para as economias avançadas e de 5,7% para as economias emergentes. Em linha com a tendência da inflação pelos custos, os preços no consumidor permaneceram em geral, abaixo das metas estabelecidas pelas autoridades monetárias, principalmente nas economias avançadas. Quadro dos Principais Indicadores Economia Internacional em 2013 Indicadores Internacionais (%) Crescimento Real do PIB Inflação Balança Corrente Desemprego Economias Avançadas 1,2 1,4 0,1 8,1 EUA 1,6 1,4-2,7 7,6 Zona Euro -0,4 1,5 2,3 12,3 Alemanha 0,5 1,6 6,0 5,6 França 0,2 1,0-1,6 11,0 Portugal -1,8 0,7 0,9 17,4 Japão 2,0 0,0 1,2 4,2 Economias Emergentes e em Desenvolvimento 4,5 6,2 0,8 Brasil 2,5 6,3-3,4 5,8 Rússia 1,5 6,7 2,9 5,7 India 3,8 10,9-4,4 China 7,6 2,7 2,5 4,1 África Subsaariana 5,0 6,9-4,0 Fonte: Banco de Cabo Verde ECONOMIA CABOVERDIANA A economia caboverdiana foi significativamente afectada pela crise europeia, com redução do investimento directo estrangeiro e da ajuda pública ao desenvolvimento reforçada pela recente diminuição das remessas dos emigrantes para apoio familiar. O ano de 2013 ficou marcado pela manutenção da tendência descendente da procura interna, com a redução do rendimento disponível real das famílias em virtude do 6

7 decréscimo dos rendimentos de empresa e propriedade, e da diminuição das remunerações salariais, tudo isto num contexto de diminuição do crédito ao consumo. Registou-se igualmente a continuação da diminuição das importações de mercadorias, pelo aumento, embora em desaceleração, das receitas de turismo e por alguma recuperação das exportações de mercadorias para o mercado Europeu. O ajustamento do sector privado às restritivas condições de financiamento externas e internas, bem como a desaceleração dos gastos correntes e de investimentos do Estado implicou uma contínua correção dos desequilíbrios económicos externos de Cabo Verde ao longo do ano. Depois de ter apresentado uma tendência crescente nos primeiros quatro meses do ano, a inflação média anual retrocedeu fixando-se nos 2,5%. O comportamento negativo das remessas dos emigrantes ficou a dever-se às condições desfavoráveis do mercado de trabalho na Área do Euro, de onde provém cerca de 75% das remessas. Apesar do significativo aumento do crédito ao sector público, reconfirmou-se a estagnação do crédito à economia, que já dura a 20 meses consecutivos. As previsões para 2014 indicam um crescimento do PIB de 3% e prevê-se que a taxa de inflação irá permanecer relativamente baixa, no intervalo 1,5-2,5 por cento. Quadro III - Principais Indicadores Economia Cabo-verdiana Indicadores Nacionais Unidade 2013 (P) Sector Real PIB real variação em % 2,0-3,0 IPC variação em % 2,0-2,5 Sector Monetário Activo Externo Líquido variação em % 14,2 Crédito à Economia variação em % -0,8 Massa Monetária variação em % 4,8 Sector Externo Défice Corrente em % do PIB 9,5 RIL/Importações Meses 4,0 Fonte: Banco de Cabo Verde 7

8 2.2 MERCADO SEGURADOR Pelo segundo ano consecutivo, a IMPAR foi a única Seguradora a crescer num mercado uma vez mais em retração, tendo a produção total nacional voltada a diminuir, atingindo desta vez os contos contra os contos de 2012 e os contos produzidos em Os Custos com Sinistros do mercado cabo-verdiano de Seguros totalizaram o montante de contos, contra os contos de 2012, cabendo à IMPAR o montante de contos. A Substituição do Director do Departamento de Supervisão e o regresso das reuniões do BCV com as Seguradoras foram as principais novidades inerentes ao Sector, esperando que esse fórum possa ajudar a uniformizar os procedimentos das duas Seguradoras, principalmente a nível dos Seguros Obrigatórios. III ACTIVIDADE SEGURADORA DA ÍMPAR A carteira da IMPAR cresceu 5,3% em 2013, tendo os prémios de seguro directo dos Ramos Vida e Não Vida atingido os contos contra contos de O Ramo Vida registou um crescimento de 15,5% passando a valer Contos contra contos do ano anterior, valendo 7% do total da Carteira. O Ramo Não Vida cresceu 4,5% atingindo o montante de contos, contra os contos da anuidade anterior. IV EXPLORAÇÃO INDUSTRIAL 4.1 RAMO VIDA Os produtos de vida do ramo aéreo deram um importante contributo para o verificado crescimento de 15%, mantendo o Seguro de Vida Temporário a performance do último ano. A sinistralidade do Vida Risco ressentiu-se do impacto do sinistro da Spencer Construções no valor de contos, num total de contos, impactando significativamente no rácio de sinistralidade de 55%. 8

9 4.2 RAMOS NÃO VIDA Acidentes e Doença Após o recuo verificado em 2012, a produção voltou a ter uma excelente performance registando-se um aumento de 13% dos prémios, os quais atingiram os contos, contra os contos da anuidade anterior. Verificou-se um aumento da sinistralidade deste ramo a qual atingiu os contos contra os contos de Incêndio e Outros Danos Na sequência do impacto provocado pela introdução da contabilização automática, a produção sofreu um ligeiro decrescimento de 1%, passando a valer contos, contra os contos de A ausência de grandes ocorrências em termos de sinistralidade determinou a significativa redução dos custos com sinistros os quais atingiram os contos contra contos de Automóvel Sendo a principal arena da agressividade comercial da nossa congénere, os prémios emitidos registaram uma diminuição de 7% totalizando os contos contra os contos do ano passado. O peso relativo do Automóvel na carteira foi de apenas 35% contra os 41% da anuidade anterior. Apesar da perda total, no valor superior a 63 mil contos, da viatura Toro do Aeroporto Internacional Cesária Évora, os custos com sinistros registaram uma diminuição de 9%, em consequência de um resultado técnico extraordinariamente positivo, atingindo os contos contra os contos de Transportes A entrada dos negócios da aviação foi a força motriz para o crescimento de 84% dos prémios destes Ramos os quais atingiram o montante de contos, contra os contos de A inesperada assumpção dos custos junto dos Estaleiros Navais tiveram um impacto nos montantes pagos superior a 18 mil contos, mas o efeito da variação das provisões fez com que os Custos com Sinistros se tivessem quedado pelos contos contra os contos de

10 Responsabilidade Civil A reclassificação de alguns Ramos com a sua alocação a outras rúbricas de prémios determinou a redução dos prémios aqui registados para contos em contraposição com os contos da anuidade anterior. Tendo em conta a boa performance por parte da Apólice da ENAPOR, os custos com sinistros tiveram uma redução drástica, valendo apenas contos contra os contos de Diversos A ausência das situações especiais da anuidade anterior determinou a quebra dos prémios de cauções cuja Produção baixou de contos em 2012 para os contos desta anuidade. Os sinistros de caução de Agências de Viagem ocorridos no final de 2013, no valor de contos, foram alvo de bem sucedidos acordos de reembolso. 4.3 RESSEGURO CEDIDO O negócio dos TACV deu um forte contributo para o aumento dos custos de Resseguro Cedido para os Contos contra os Contos de Em contrapartida, o negócio da aviação conquistado em 2013 contribuiu para o aumento das Comissões e Participação nos Resultados de Resseguro Cedido, as quais atingiram os contos contra os contos da anuidade anterior. Os Tratados de Resseguro foram renovados dentro do mesmo paradigma da anuidade anterior, com a liderança da MAPFRE e a participação da R+V, SCOR, Nacional de Reaseguros e Tranquilidade. A presença no Fórum Internacional de Resseguro do Brasil alargou o nosso leque de Resseguradores, tendo a IMPAR proporcionado a participação da IRB Brasil RE nos negócios de Resseguro facultativo, nomeadamente no negócio aéreo. 10

11 V GESTÃO DE MEIOS 5.1 RECURSOS HUMANOS Os resultados inerentes à operacionalização da Direcção de Regulação de Sinistros marcaram a anuidade de 2013, tendo-se colhido igualmente os frutos da autonomização do Gabinete de Recursos Humanos. A área Comercial e do Pós-Venda já reflecte o papel exercido pela nova Directora que para além da aprimorada atenção às vendas tem dedicado uma especial atenção à gestão dos processos ds reclamação no Pós-venda. A continuada aposta na formação dos nossos Quadros apoiada na transmissão de conhecimentos da geração precedente para actual, tem-se contribuído de forma decisiva para a construção da cultura ímpar onde a disponibilidade, dedicação e fiabilidade, assumem papel relevante. Como apoio da UIF Unidade de Informação Financeira, implementou-se a formação sobre a prevenção à Lavagem de Capitais e ao Financiamento ao Terrorismo, reforçando assim o apoio por parte de todo o nosso staff a esse importante função atribuída ao nosso Gabinete de Controle Interno. Devido à contratação de um segundo Gestor Comercial para a Região Sul, o número de efectivos aumentou de 66 para 67 Colaboradores. Pela oitava anuidade consecutiva, atribui-se o prémio de produtividade que, aliada ao aumento salarial, contribuiu de forma significativa para o reforço do poder de compra dos nossos Colaboradores. O Balanço Social da IMPAR em 2013 ilustra-se da seguinte forma: EFECTIVO Nº Nº de Colaboradores 67 Níveis de Qualificação Dirigentes 7 Quadros Superiores 18 Médios Quadros Intermédios 37 Outras Qualificações 4 SEXO Homens 21 11

12 Mulheres 45 Idade Média 35.6 Antiguidade Média Remunerações Custo com Pessoal Custo Médio/Colaborador Movimento de Pessoal Permanentes 31 Não Permanentes 35 FORMAÇÃO Numero de participantes 29 Formação Interna 25 Formação Externa 02 Numero de horas em acções de Formação Custo total Os Custos por Natureza registaram um decréscimo de 3% passando a valer os contos contra contos do ano precedente, em grande parte consequência da redução dos custos publicitários então ocorridos com a celebração do 20º Aniversário. 5.2 RECURSOS TECNOLÓGICOS Procedeu-se à implementação do processo de reestruturação da nossa rede informática a nível nacional, nomeadamente a substituição de servidores, e postos de trabalho, bem como de sistemas operativos. Implementou-se de igual modo uma nova a plataforma de comunicações WAN e VPN s, com um sistema de seguranças eficaz e respectivas políticas de crashrecovery. VI ANÁLISE ECONOMICA E FINANCEIRA A margem técnica de exploração beneficiou de uma sinistralidade moderada a qual conseguiu contrabalançar os efeitos erosivos da estratégia de focalização no preço por parte da nossa concorrente, tendo os resultados operacionais da Companhia aumentado culminando assim num resultado líquido de contos contra os contos da anuidade anterior. 12

13 A melhoria verificada nos nossos Capitais próprios contribuiu para a redução da Rentabilidade do Capital Próprio (ROE) para 11%, ou seja, menos 1% que a da anuidade anterior. Aplicando-se o método de equivalência patrimonial apura-se um valor de 2.458$00 o que representa uma valorização de cerca de 7% relativamente à anuidade anterior. O quadro abaixo indicado apresenta os principais indicadores de Gestão da IMPAR ÍMPAR - Companhia Caboverdiana de Seguros, S.a.r.l. Relatório de Gestão 2013 EVOLUÇÃO DOS PRINCIPAIS INDICADORES DE GESTÃO (em milhares de contos) Prémios brutos emitidos Quota de mercado 33,5% 36,0% 35,2% 38,3% 41,0% Total de crescimento dos prémios 8,2% 11,8% 2,4% 5,2% 5,3% Índice de sinistralidade 38,4% 30,8% 34,7% 41,5% 32,0% Expense ratio 24,1% 23,2% 31,7% 33,7% 28,3% Combined ratio 62,5% 54,0% 66,4% 75,2% 60,3% Resultados Líquidos Investimentos Quantidade de Empregados Prémios por Trabalhador Apólices por trabalhador VAB por Trabalhador Rendibilidade das Vendas 14% 20% 18% 13% 13% Capitais Próprios Rentabilidade dos Capitais Próprios 15% 20% 16% 12% 11% Custos de Natureza/Apólice 5,1 5,7 6,9 7,1 6,7 Custos com Pessoal/Apólice 2,9 3,2 3,9 3,7 3,4 Fornecimentos e Serviços Externos/Apólice 1,4 1,5 2,2 2,3 2,0 Cobertura da Margem de Solvência 2,8 3,1 2,8 2,9 3,1 A melhoria ocorrida em todos os indicadores de gestão acima apresentados, reforçam a nossa posição como a melhor Seguradora Caboverdiana, os quais foram reforçados pela forte projeção que a nova Sede Administrativa veio transmitir à nossa clientela. 13

14 A robustez da IMPAR é demonstrada pela nossa Margem de Solvência, a qual atingiu os 3.1, ou seja, mais do triplo do mínimo fixado legalmente Análise das cobranças. No que tange às Cobranças, o ano de 2013 revelou os seguintes indicadores: Evolução de Cobranças e respectivos Indicadores I - Saldo de Prémios do ano Anterior II - Abates de Prémios III - Prémios Totais Emitidos no Ano IV - Máximo Cobrável V - Cobrança Efectuadas VI - Saldo de Receitas por Cobrar VII - Provisões para Recibos por cobrar Eficiência de Cobranças (V/IV) 94% 94% 94% 89% 92% Prémios em Cobrança (VI/III) 11% 9% 7% 11% 8% Prazo Médio de Cobrança (VI/III)*365 dias A determinada actuação do Departamento do Pós-Venda produziu efeitos práticos com a consequente melhoria da performance das cobranças de Prémios, a qual atingiu os 92% de eficácia Investimentos Os Investimentos da IMPAR totalizaram contos contra os contos, representando um crescimento de 2,5%. A indicação dado pelo BCV aos Bancos sobre a não distribuição de dividendos contribuiu para a redução dos rendimentos dos Investimentos os quais atingiram o montante de contos contra os contos de Manteve-se uma política enquadrada por critérios de prudência e seleção de activos, tendo a carteira de investimentos mantido o mesmo perfil da Anuidade anterior. 14

15 15

16 16

17 17

18 18

19 19

20 20

21 21

22 22

23 23

24 24

25 25

26 26

27 27

28 28