Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 1/74

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1 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 1/74 ROTEIRO DE ANÁLISE FUNCIONAL DE PROGRAMA APLICATIVO FISCAL - EMISSOR DE CUPOM FISCAL PAF-ECF LEGENDA: PRETO DOCUMENTO ORIGINAL AZUL ÚLTIMA VERSÃO DO DOCUMENTO ORIGINAL VERMELHO PRIMEIRA ALTERAÇÃO DO DOCUMENTO ORIGINAL Versão 1.2 Junho/2009 Aplicável à versão da ER-PAF-ECF (Aprovado pela COTEPE/ICMS em Junho/2009) Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 1/74

2 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 2/74 ORIENTAÇÕES GERAIS I - Este Roteiro descreve os testes correspondentes aos requisitos para o Programa Aplicativo Fiscal Emissor de Cupom Fiscal (PAF-ECF) estabelecidos na legislação, que devem ser executados para verificar se o requisito está atendido. II - Cada teste é composto por passos que são as ações individuais que devem ser executadas. III - Os passos que constituem os testes deste Roteiro devem ser executados seqüencialmente, na ordem em que estão apresentados. Os resultados dessa execução devem ser confrontados com o requisito respectivo para se verificar o atendimento à legislação. IV - Cada passo deve ser executado integralmente, sem pausas ou interrupções. As ações que constituem um passo devem ser executadas seqüencialmente, na ordem em que estão apresentadas. V - Na ocorrência de erro acidental durante a execução deste Roteiro, a execução deve ser imediatamente interrompida e retomada a partir do passo seguinte ao último executado com sucesso. VI - Todos os testes deste Roteiro são de execução obrigatória, ressalvados os testes de programa para aplicação especifica abaixo descriminada, sob pena de nulidade do laudo emitido e cancelamento, cassação ou suspensão do credenciamento do Órgão Técnico analisador nos termos do disposto na sétima do Convênio ICMS 15/08: a) Requisitos e Testes relacionados no Bloco I = obrigatórios para todo e qualquer PAF-ECF; b) Requisitos e Testes relacionados no Bloco II = obrigatórios para o PAF-ECF para Posto Revendedor de Combustíveis; c) Requisitos e Testes relacionados no Bloco III = obrigatórios para o PAF-ECF para Bar, Restaurante e Similares; d) Requisitos e Testes relacionados no Bloco IV = obrigatórios para o PAF-ECF para Farmácia de Manipulação; e) Requisitos e Testes relacionados no Bloco V = obrigatórios para o PAF-ECF para Oficina de Conserto; f) Requisitos e Testes relacionados no Bloco VI = obrigatórios para o PAF-ECF Prestador de Serviço de Transporte de Passageiros. VII - A empresa desenvolvedora interessada na obtenção de Laudo de Análise Funcional de PAF-ECF deverá disponibilizar em local definido pelo órgão técnico credenciado, conforme a necessidade específica do caso, os materiais e recursos necessários para a realização da análise, tais como: o equipamento ECF (ressalvado o disposto no item VIII), os equipamentos acessórios utilizados (balança, leitor óptico, concentrador de bombas de combustíveis, simuladores, PINPAD, etc.), Sistema Operacional não comercial, Gerenciador de Banco de Dados, etc, exceto os arquivos fontes e a documentação técnica do programa aplicativo, que somente poderão ser verificados na presença da empresa desenvolvedora. VIII - Para a realização da analise poderá ser utilizado equipamento ECF de propriedade da empresa desenvolvedora do PAF ou do Órgão Técnico analisador, somente no caso de PAF-ECF do tipo Comercializável ou Exclusivo-Terceirizado. No caso de PAF-ECF do tipo Exclusivo-Próprio deverá ser Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 2/74

3 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 3/74 utilizado ECF de propriedade do Órgão Técnico analisador, sendo vedada a utilização de ECF de propriedade do desenvolvedor que neste caso é o próprio estabelecimento usuário. IX - As solicitações de esclarecimentos sobre os testes constantes neste roteiro devem ser encaminhadas ao órgão técnico credenciado ao qual a empresa interessada pretenda submeter o aplicativo para análise. X - As unidades federadas signatárias do Convênio ICMS 15/08 poderão enviar representantes para acompanhar as análises, podendo solicitar testes diferentes deste roteiro, desde que seja para verificar requisito previsto no Ato COTEPE/ICMS 06/08. XI - Os órgãos técnicos poderão executar testes adicionais, assim como alterar os parâmetros dos descritos neste roteiro, desde que sejam necessários para verificar requisito previsto no Ato COTEPE/ICMS 06/08. XII - Quando o resultado esperado de um teste for a não execução do comando, o PAF-ECF deve obrigatoriamente retornar uma mensagem de erro. XIII - A empresa interessada ao formular o pedido de análise de PAF-ECF ao órgão técnico credenciado deverá prestar as seguintes informações sobre o respectivo programa aplicativo: Nome Comercial do Programa, Identificação da Versão, Identificação do Principal Arquivo Executável, Linguagem de Programação, Sistema Operacional e Gerenciador de Banco de Dados. Tipo de Desenvolvimento: Comercializável / Exclusivo-Próprio / Exclusivo-Terceirizado. Tipo de Funcionamento: Exclusivamente Stand Alone / Em rede / Parametrizável. (OBS: Deve ser informado Exclusivamente Stand Alone quando não houver nenhuma forma de configuração para funcionar em rede) Meio de Geração do Arquivo SINTEGRA: Pelo PAF-ECF / Pelo Sistema de Retaguarda / Pelo Sistema PED. Integração do PAF-ECF: Com Sistema de Gestão ou Retaguarda / Com Sistema PED / Com ambos / Não Integrado. Forma de Impressão de Item em Cupom Fiscal: Exclusivamente Concomitante / Não Concomitante com impressão de DAV por Impressora Não Fiscal / Não Concomitante com impressão de DAV por ECF / Não Concomitante com Registro de Pré-Venda. (OBS.: Deve ser informado Exclusivamente Concomitante quando não houver nenhuma possibilidade de emitir DAV ou realizar Registro de Pré-Venda). Tratamento na Interrupção de Uso Durante a Emissão de Cupom Fiscal: Recuperação de Dados / Cancelamento Automático / Bloqueio de Funções. Aplicações Especiais Posto Revendedor de Combustíveis / Bar, Restaurante e Similar com utilização de ECF-Restaurante / Bar, Restaurante e Similar com utilização de ECF-Comum / Farmácia de Manipulação / Oficina de Conserto / Transporte de Passageiros. Identificação dos Sistemas de Gestão ou Retaguarda que funcionam integrados ao PAF- ECF: Nome do Sistema / Denominação e CNPJ da Empresa Desenvolvedora. Identificação dos Sistemas PED que funcionam integrados ao PAF-ECF: Nome do Sistema / Denominação e CNPJ da Empresa Desenvolvedora. Relação de marcas e modelos de equipamentos ECF compatíveis com o PAF-ECF. XIV - As informações previstas no item XIII são essenciais para a condução da analise indicando os testes que deveram ser executados, bem como para a emissão do respectivo Laudo de Análise. Portanto, informações equivocadas poderão invalidar e tornar nulo o laudo emitido, não produzindo assim efeitos legais. XV - Ao final da análise: Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 3/74

4 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 4/ a empresa desenvolvedora do PAF-ECF deverá adotar os procedimentos estabelecidos no inciso I da cláusula nona do Convênio ICMS 15/08; 2 - o órgão técnico credenciado deverá observar os procedimentos estabelecidos no inciso II da cláusula nona do Convênio ICMS 15/08. XVI - Sendo constatada Não Conformidade no resultado dos testes deste roteiro o órgão técnico credenciado registrará a ocorrência no campo Relatório de Não Conformidade do Laudo de Análise Funcional de PAF-ECF, indicando o número do teste onde a não conformidade foi constatada. XVII - Não sendo constatada Não Conformidade será anexada ao laudo, como parte dele integrante, a relação dos arquivos do PAF-ECF utilizados na realização dos testes e seus respectivos códigos de autenticação eletrônica produzidos por algoritmo com função de hash de padrão internacional, denominado MD-5 (Message Digest-5) gerando uma chave de 32 caracteres. XVIII - Todos os testes deste roteiro deverão ser executados com um único modelo/versão de equipamento ECF, ainda que o PAF-ECF esteja preparado para funcionar com mais de um modelo/versão de equipamento ECF, hipótese em que o órgão técnico credenciado poderá livremente e a seu critério determinar dentre os modelos/versão compatíveis com o programa, com qual modelo/versão de equipamento ECF os testes serão realizados. XIX - Para realizar o teste de validação da assinatura digital dos arquivos eletrônicos gerados pelo PAF- ECF deve ser utilizado o aplicativo eecfc disponibilizado pelas Secretarias de Fazenda Estaduais. Para o correto funcionamento do aplicativo na execução desta função, é necessário observar os seguintes procedimentos: 1 na pasta...eecfc / SHouse deve haver um arquivo tipo XML contendo as informações previstas na alínea c do Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. 2 O nome do arquivo XML deve corresponder integralmente ao conteúdo do campo <nome>nome da empresa</nome> do arquivo XML. XX - LAUDO EMITIDO COM INCORREÇÕES: Caso haja erros nas informações registradas no laudo emitido após a analise, deverão ser observados os seguintes procedimentos, conforme o caso: a) no caso de laudo, cujo arquivo PDF tenha sido enviado à Secretaria Executiva do CONFAZ, mas não tenha sido publicado Despacho da SE/CONFAZ de registro do laudo, poderá ser substituído o arquivo enviando outro arquivo com o mesmo nome. b) no caso de laudo cujo Despacho da SE/CONFAZ de registro do laudo já tenha sido publicado, não poderá ser cancelado ou corrigido, devendo-se emitir novo laudo com numero de identificação diverso do anterior, cujo arquivo também deverá ser enviado à SE/CONFAZ e solicitada publicação de outro Despacho da SE/CONFAZ para registro do novo laudo. O laudo anterior e o respectivo Despacho de registro não serão cancelados. OBSERVAÇÃO IMPORTANTE: O Órgão Técnico analisador deverá observar atentamente se os erros no laudo são originários de informações prestadas conforme descrito no item XIII e se isto teve efeito na condução da analise e nos testes que foram executados. Caso isto tenha ocorrido, deverá ser realizada nova análise e não somente a emissão de novo laudo, tendo em vista o disposto no item XIV. XXI - Para a realização dos testes 044 e 045, o Órgão Técnico analisador deverá exigir a apresentação pela empresa desenvolvedora do PAF-ECF, do comprovante de certificação emitido pelas empresas administradoras de cartão de crédito ou de débito, com atuação em todo território nacional, quanto à possibilidade de realização de transações com estes meios de pagamento pelo PAF-ECF sob análise. XXII - A parte final deste documento contém uma seção destinada a Perguntas e Respostas sobre o PAF-ECF que deve ser consultada em caso de dúvidas. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 4/74

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6 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 6/74 DEFINIÇÕES I - As formas verbais deve, não deve, devem ou não devem são empregadas neste Roteiro para indicar atributos ou características que devem obrigatoriamente ser verificados. II - A ação de "emitir" um documento compreende todas as ações parciais tais como "abrir", registrar, "totalizar", "finalizar", etc., necessárias à completa emissão desse documento. Em situações específicas, a execução individual de ações parciais é indicada explicitamente. III - Comandos cuja execução resulte em indicação de comando inválido não devem produzir os efeitos que resultariam de sua execução com sucesso e não devem gerar efeitos colaterais sobre dados previamente armazenados. IV - Abreviações utilizadas: CCD CCF CER CFOP CNF CNFV COO CRZ: DAV ECF GT IF LMF MIT PAF-ECF PDV PED Comprovante de Crédito ou Débito Contador de Cupom Fiscal Contador Específico de Relatório Gerencial Código Fiscal de Operações e Prestações Comprovante Não Fiscal Comprovante Não Fiscal Vinculado Contador de Ordem de Operação Contador de Redução Z Documento Auxiliar de Vendas Emissor de Cupom Fiscal Totalizador Geral Impressora Fiscal Leitura de Memória Fiscal Modo de Intervenção Técnica Programa de Aplicativo Fiscal Emissor de Cupom Fiscal Terminal Ponto de Venda Processamento Eletrônico de Dados Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 6/74

7 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 7/74 REQUISITOS E Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 7/74

8 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 8/74 BLOCO I REQUISITOS E GERAIS (APLICAVÉIS A TODOS PAF-ECF) REQUISITO I ITEM 1: O PAF-ECF e o Sistema de Gestão ou de Retaguarda não devem possibilitar ao usuário possuir informação contábil diversa daquela que é, por lei, fornecida à Fazenda Pública, conforme inciso V do art. 2º da Lei 8.137/90. Não há teste específico para este requisito. A empresa desenvolvedora deverá apresentar ao órgão técnico analisador declaração atestando o cumprimento deste requisito. A declaração apresentada deverá fazer parte integrante do laudo de análise, inclusive no formato de arquivo eletrônico. REQUISITO II ITEM 1: O PAF-ECF deve, para viabilizar a utilização de Sistema de Gestão (SG) ou de Retaguarda ou de sistema de emissão de documento fiscal por Processamento Eletrônico de Dados (PED), estar integrado aos mesmos, considerando como integração a capacidade de importar e exportar dados reciprocamente Não há teste específico para este requisito. Os testes relativos ao requisito XXIV, quando o arquivo eletrônico do SINTEGRA é gerado pelo Sistema de Gestão ou Retaguarda, são suficientes e dispensam teste especifico para este requisito REQUISITO III ITEM 1: O PAF-ECF deve ser instalado de forma a possibilitar o funcionamento do ECF independentemente da rede, ainda que eventualmente, exceto quando destinado à utilização exclusiva para o transporte de passageiros. TESTE 001: Emissão de Cupom Fiscal com PAF-ECF em modo stand alone Passo 1: Desconecte da rede, a estação em que esta instalado o PAF-ECF, de modo a impossibilitar o acesso à base de dados central. Passo 2: Comande a emissão de um Cupom Fiscal. Condição para requisito atendido: Cupom Fiscal emitido e impresso pelo ECF. Condição para requisito não atendido: Anomalias no funcionamento do programa. REQUISITO IV Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 8/74

9 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 9/74 ITEM 1: O PAF-ECF deve comandar a impressão, no ECF, do registro referente à mercadoria ou serviço, concomitantemente à indicação no dispositivo que possibilite a visualização do registro, exceto se, a critério da unidade federada, mediante parametrização, o PAF-ECF ou SG: ITEM 2: realizar registros de pré-venda conforme definido no inciso II do art. 1º do Ato COTEPE ICMS 06/08, observando o requisito V, e/ou: ITEM 3: emitir DAV, impresso em equipamento não fiscal, conforme definido no inciso III do art. 1º do Ato COTEPE/ICMS 06/08, observando o requisito VI, ou ITEM 4: emitir DAV, impresso no ECF, como Relatório Gerencial, conforme definido no inciso III do art. 1º do Ato COTEPE/ICMS 06/08, observando o requisito VI, exceto quanto: a) ao tamanho mínimo previsto no item 2 do requisito VI; b) ao modelo estabelecido no Anexo II; c) às expressões previstas na alínea "a" do item 2 do requisito VI. ITEM 5: possuir parâmetros para configuração, inacessíveis ao usuário, quanto à execução ou não das funções de registro de pré-venda, impressão de DAV por ECF e de impressão de DAV por impressora não-fiscal. ITEM 6: realizar registro de lançamento de mesa/cliente, conforme definido no anexo 1 do Ato COTEPE ICMS 06/08, observando o requisito XXXVIII. TESTE 002: Concomitância - Emissão de Cupom Fiscal de forma concomitante. Passo 1: Abra um Cupom Fiscal. Passo 2: Registre um item comercializado. Observe se o item é impresso pelo ECF em Cupom Fiscal no mesmo momento em que é mostrado no dispositivo de visualização (monitor). Condição para requisito atendido: Item impresso pelo ECF em Cupom Fiscal no mesmo momento em que é mostrado no dispositivo de visualização. Condição para requisito não atendido: Item NÃO impresso pelo ECF em Cupom Fiscal no mesmo momento em que é mostrado no dispositivo de visualização (monitor). TESTE 002-A: Não concomitância DAV e/ou Registro de Pré-Venda Passo 1: Verifique se o PAF-ECF possui função para realizar registros de pré-venda e se positivo, execute os testes relativos ao requisito V; Passo 2: Verifique se o PAF-ECF possui função para emissão de DAV impresso em equipamento não fiscal e se positivo, execute os testes relativos ao requisito VI; Passo 3: Verifique se o PAF-ECF possui função para emissão de DAV impresso em ECF como Relatório Gerencial e se positivo, execute os teste relativos ao requisito VI observando as exceções previstas no item 4 do requisito IV. Condição para requisito atendido: Atendimento aos requisitos V e VI, conforme o caso. Condição para requisito não atendido: Falta de atendimento aos requisitos V e VI, conforme o caso. TESTE 003: Verificação de parâmetros de configuração para a não-concomitância (teste aplicável somente no caso de PAF que execute pelo menos uma das funções previstas nos itens 2, 3, 4 ou 6 do requisito IV) Passo 1: Verifique se o PAF disponibiliza tela para configurar ou alterar estes parâmetros. Passo 2: Identifique e localize o arquivo que contém estes parâmetros. Passo 3: Verifique se há possibilidade para o usuário acessar este arquivo e alterar estes parâmetros sem causar instabilidade no funcionamento do programa. Condição para requisito atendido: Inexistência de tela para configurar ou alterar os parâmetros E impossibilidade de acesso e alteração pelo usuário do arquivo de parâmetros sem causar instabilidade no funcionamento do programa. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 9/74

10 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 10/74 Condição para requisito não atendido: Existência de tela para configurar ou alterar os parâmetros OU possibilidade de acesso e alteração pelo usuário do arquivo de parâmetros sem causar instabilidade no funcionamento do programa. REQUISITO V ITEM 1: O PAF-ECF que possibilitar o registro de pré-venda, previsto no item 2 do requisito IV, deve: ITEM 2: concretizada a operação, imprimir no Cupom Fiscal respectivo, o número do registro de prévenda que originou a operação utilizando o campo "informações suplementares" ou "mensagens promocionais", conforme o modelo de ECF, da seguinte forma: a) no campo "informações suplementares", a partir do primeiro caracter, com o seguinte formato: PV N, onde N representa o número do registro de pré-venda; b) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter imediatamente seguinte à identificação prevista no requisito IX, com o seguinte formato: PV N, onde N representa o número do do registro de pré-venda. ITEM 3: não concretizada a operação até a emissão da Redução Z referente ao movimento do dia seguinte ao do registro da pré-venda, ser emitido, automática e imediatamente antes da Redução Z o Cupom Fiscal respectivo contendo o número do registro de pré-venda e o seu cancelamento. ITEM 4: condicionar a emissão do documento Redução Z do último ECF para o qual este documento ainda não tenha sido emitido, ao cumprimento do previsto no item 3 deste requisito. ITEM 5: na hipótese de ser excedido o prazo de tolerância para emissão do documento Redução Z de que trata o item 4 deste requisito, emitir, automaticamente, o Cupom Fiscal a que se refere o item 3 deste requisito, quando da abertura do movimento do próximo dia de funcionamento. ITEM 6: não realizar controle contábil ou financeiro, em decorrência do registro de pré-venda, podendo efetuar reserva de mercadoria no controle de estoque. (Aplicáveis no caso de programa aplicativo dotado de função que possibilite o registro de item somente na tela do monitor sem impressão de documento que descreva os itens registrados). TESTE 004: Registro de operação de pré-venda e do Cupom Fiscal respectivo. Passo 1: Registre no programa aplicativo uma operação de pré-venda com pelo menos um item. Passo 2: Observe se houve a impressão de algum documento que contenha a descrição dos itens registrados na operação de pré-venda. Passo 3: Efetive a operação de pré-venda acionando o comando de emissão do Cupom Fiscal corresponde à pré-venda. Passo 4: Verifique se o Cupom Fiscal emitido contém o número da operação de pré-venda em conformidade com o estabelecido nos subitens a ou b do item 2, conforme o modelo de ECF. Condição para requisito atendido: Não impressão de documento que contenha a descrição dos itens registrados na operação de pré-venda e emissão do Cupom Fiscal respectivo contendo o número da operação de pré-venda na forma estabelecida no item 2.. Condição para requisito não atendido: Impressão de documento que contenha a descrição dos itens registrados na operação de pré-venda ou falta de emissão do Cupom Fiscal respectivo ou emissão do Cupom Fiscal respectivo que não contenha o número da operação de pré-venda ou impressão no Cupom Fiscal respectivo do numero da pré-venda de forma diversa da estabelecida no item 2. TESTE 005: Registro de operação de pré-venda e seu posterior cancelamento. Passo 1: Registre no programa aplicativo uma operação de pré-venda com pelo menos um item. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 10/74

11 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 11/74 Passo 2: Localize nos menus do programa a opção que possibilita o cancelamento da operação de prévenda. Passo 3: Caso exista função de cancelamento, registre o cancelamento da pré-venda. Passo 4: Observe se o ECF emitiu o Cupom Fiscal contendo os itens registrados na pré-venda cancelada e se imediatamente após a emissão deste Cupom Fiscal houve a emissão pelo ECF do Cupom Fiscal de Cancelamento. Condição para requisito atendido: Emissão de Cupom Fiscal contendo os itens registrados na prévenda cancelada e emissão do Cupom Fiscal de Cancelamento ou ainda o cancelamento de cupom em emissão, porém atendendo o item 3 do requisito V Condição para requisito não atendido: Efetivação do cancelamento da pré-venda sem a emissão do Cupom Fiscal e do Cupom Fiscal de Cancelamento ou a emissão do Cupom Fiscal sem a indicação do número do registro da pré-venda. TESTE 006: Emissão de Redução Z com registro de pré-venda pendente Passo 1: Com o ECF contendo Cupons Fiscais emitidos, registre no programa aplicativo uma operação de pré-venda com pelo menos um item e não emita o Cupom Fiscal respectivo deixando o registro de pré-venda pendente (dia D+0) Passo 2: Emita a Redução Z (do dia D+0). Passo 3: Avance a data do ECF para o dia seguinte ao da Redução Z emitida no passo 2 (dia D+1) e emita pelo menos um Cupom Fiscal, deixando o ECF com Redução Z do dia D+1 pendente. Passo 4: Comande a emissão da Redução Z do dia D+1. Passo 5: Observe se imediatamente antes da emissão da Redução Z do dia D+1, houve a emissão automática do Cupom Fiscal relativo ao registro de pré-venda pendente e em seguida o Cupom Fiscal Cancelamento. Condição para requisito atendido: Emissão automática do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pré-venda pendente, imediatamente antes da emissão da Redução Z do dia D+1. Condição para requisito não atendido: Falta de emissão automática do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pré-venda pendente, imediatamente antes da emissão da Redução Z do dia D+1. TESTE 007: Abertura de movimento com registro de pré-venda pendente Passo 1: Com o ECF contendo Cupons Fiscais emitidos, registre no programa aplicativo uma operação de pré-venda com pelo menos um item e não emita o Cupom Fiscal respectivo, deixando o registro de pré-venda pendente (dia D+0) Passo 2: Emita a Redução Z (do dia D+0). Passo 3: Avance a data do ECF para o dia seguinte ao da Redução Z emitida no passo 2 (dia D+1) e emita pelo menos um Cupom Fiscal, deixando o ECF com Redução Z do dia D+1 pendente. Passo 4: Avance a data do ECF para o dia seguinte ao da Redução Z pendente (dia D+2). Passo 5: Observe se o ECF emitiu automaticamente a Redução Z pendente do dia D+1 e caso isto tenha ocorrido, verifique se, após a emissão da Redução Z, houve a emissão automática do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pré-venda pendente do movimento do dia D+0. Passo 6: Caso o ECF não tenha emitido automaticamente a Redução Z pendente do dia D+1, comande a emissão desta Redução Z e verifique se, antes ou após a emissão da Redução Z, houve a emissão automática do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pré-venda pendente do movimento do dia D+0. Condição para requisito atendido: Emissão automática do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pré-venda pendente. Condição para requisito não atendido: Não emissão automática do Cupom Fiscal e seu cancelamento, relativos ao registro de pré-venda pendente. REQUISITO VI Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 11/74

12 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 12/74 ITEM 1: O PAF-ECF que possibilitar a emissão e impressão do DAV, previsto nos itens 3 e 4 do requisito IV, deve: ITEM 2: imprimir o DAV conforme o modelo constante no Anexo II, em papel de tamanho mínimo A- 5 (148x210 mm) contendo: a) na parte superior o título do documento atribuído de acordo com a sua função e as expressões "NÃO É DOCUMENTO FISCAL NÃO É VÁLIDO COMO RECIBO E COMO GARANTIA DE MERCADORIA - NÃO COMPROVA PAGAMENTO", em negrito e tamanho mais expressivo que as demais informações do impresso; b) o número de identificação do DAV, devendo ser adotado sistema de numeração seqüencial única com controle centralizado por estabelecimento, com no mínimo 10 (dez) e no máximo 13 (treze) caracteres, iniciada em a e reiniciada quando atingido o limite, podendo os 4 (quatro) primeiros dígitos ser utilizados para distinção de série ou codificação de interesse do estabelecimento usuário, não sendo admitida a utilização de número já utilizado, ainda que na hipótese de cancelamento do documento; c) a denominação e o CNPJ do estabelecimento emitente; d) a denominação ou o nome e o CNPJ ou CPF do destinatário; e) a discriminação da mercadoria, valor unitário e o total, no caso de DAV utilizado para orçamento ou pedido. ITEM 3: não disponibilizar comandos que objetivem a autenticação do DAV. ITEM 4: viabilizar a manutenção em arquivo eletrônico dos DAV emitidos, pelo prazo decadencial e prescricional do imposto estabelecido no Código Tributário Nacional, não disponibilizando comandos para que os mesmos sejam apagados. ITEM 5: concretizada a venda: a) imprimir no Cupom Fiscal respectivo o número do DAV que originou a operação, da seguinte forma, conforme o modelo de ECF: a1) no campo "informações suplementares", a partir do primeiro caracter ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PV N, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV N, onde N representa o número do Documento Auxiliar de Venda; a2) no campo "mensagens promocionais", a partir do primeiro caracter seguinte à identificação prevista no requisito IX ou a partir do caracter imediatamente seguinte ao registro do PV N, quando for o caso, com o seguinte formato: DAV N, onde N representa o número do Documento Auxiliar de Venda; b) gravar no registro eletrônico do DAV que originou a operação, o número do Contador de Ordem de Operação (COO) do respectivo documento fiscal; ITEM 6: disponibilizar a emissão, selecionada por período de data inicial e final, de Relatório Gerencial no ECF, denominado DAV EMITIDOS, contendo o número, a data de emissão, o título do DAV atribuído de acordo com a sua função e o valor total de cada DAV emitido. ITEM 7: disponibilizar função que permita a geração por período de data inicial e final de arquivo eletrônico do tipo texto (TXT), conforme leiaute estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08., contendo o número, a data de emissão, o título do DAV atribuído de acordo com a sua função e o valor total de cada DAV emitido e a identificação do ECF e número do COO do respectivo documento fiscal, quando o DAV for impresso pelo ECF. TESTE 008: Emissão de Documento Auxiliar de Venda por impressora não fiscal e do Cupom Fiscal respectivo. (Aplicável somente no caso de programa aplicativo dotado de função que possibilite a impressão de orçamento, pedido ou qualquer outro documento de controle interno do estabelecimento por meio de impressora não fiscal) Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 12/74

13 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 13/74 Passo 1: Localize nos menus do programa aplicativo a opção que possibilita a emissão de Documento Auxiliar de Venda (Orçamento, Pedido, etc.) Passo 2: Emita um Documento Auxiliar de Venda com pelo menos cinco itens. Passo 3: Inspecione os menus do programa e verifique se há função que possibilite autenticar o Documento Auxiliar de Venda emitido no passo 2. Passo 4: Inspecione os menus do programa e verifique se há função que possibilite a exclusão ou o apagamento do DAV emitido no passo 2. Passo 5: Verifique se é possível imprimir o Documento Auxiliar de Venda em papel menor que o formato A-5 (210 x 148 mm) ou que 240 x 140mm. Passo 6: Verifique se o Documento Auxiliar de Venda é numerado sequencialmente com no mínimo 10 (dez) e no máximo 13 (treze) caracteres, no formato a Passo 7: Verifique se o Documento Auxiliar de Venda está de acordo com o modelo estabelecido no Anexo II do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Passo 8: Concretize a venda emitindo o Cupom Fiscal relativo ao Documento Auxiliar de Venda emitido no passo 2. Passo 9: Observe se foi impresso no campo destinado a informações suplementares ou mensagem promocional do Cupom Fiscal, o número do Documento Auxiliar de Venda emitido no passo 2, em conformidade com o estabelecido nos subitens a1 ou a2 do item 5, conforme o modelo de ECF. Passo 10: Verifique se no registro eletrônico (banco de dados) do Documento Auxiliar de Venda foi registrado o número do Cupom Fiscal emitido, assim considerado o numero do Contador de Ordem de Operação (COO) constante no Cupom Fiscal. Passo 11: Execute o teste 095, relativo ao requisito XL, se for o caso. Condição para requisito atendido: Inexistência de função que possibilite a autenticação ou a exclusão do Documento Auxiliar de Venda (DAV). Impressão do DAV em papel de formato maior ou igual a 210 x 148 mm ou 240 x 140mm. Existência de numeração seqüencial do DAV no formato no mínimo 10 (dez) e no máximo 13 (treze) caracteres, no formato a impresso em conformidade com o modelo estabelecido no Anexo II do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Emissão do Cupom Fiscal respectivo na operação de concretização da venda. Impressão do número do DAV no Cupom Fiscal respectivo em conformidade com os subitens a1 ou a2 do item 5. Inserção do número do Cupom Fiscal (COO) no registro eletrônico (banco de dados) do DAV. Condição para requisito não atendido: Existência de função que possibilite a autenticação ou o apagamento/exclusão do Documento Auxiliar de Venda (DAV). Possibilidade de impressão do DAV em papel de formato menor que 210 x 148 mm ou 240 x 140mm. Falta de numeração seqüencial do DAV ou numeração em formato divergente do estabelecido. DAV impresso em desacordo com o modelo estabelecido no Anexo II do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Falta de emissão do Cupom Fiscal na operação de concretização da venda. Falta de impressão do número do DAV no Cupom Fiscal respectivo. Impressão no Cupom Fiscal respectivo do número do DAV de forma diversa da estabelecida nos subitens a1 ou a2 do item 5. Falta de inserção do número do Cupom Fiscal (COO) no registro eletrônico (banco de dados) do DAV. TESTE 009: Emissão de Documento Auxiliar de Venda por ECF e do Cupom Fiscal respectivo. (Aplicável somente no caso de programa aplicativo dotado de função que possibilite a impressão de orçamento, pedido ou qualquer outro documento de controle interno do estabelecimento por meio do próprio ECF) Passo 1: Execute o teste anterior eliminando os passos 5 e 7. Condição para requisito atendido: Inexistência de função que possibilite a autenticação ou a exclusão do Documento Auxiliar de Venda (DAV). Existência de numeração seqüencial do DAV no formato no mínimo 10 (dez) e no máximo 13 (treze) caracteres, no formato a Emissão do Cupom Fiscal respectivo na operação de concretização da venda. Impressão do número do DAV no Cupom Fiscal respectivo. Inserção do número do Cupom Fiscal (COO) no registro eletrônico (banco de dados) do DAV. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 13/74

14 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 14/74 Condição para requisito não atendido: Existência de função que possibilite a autenticação ou o apagamento/exclusão do Documento Auxiliar de Venda (DAV). Falta de numeração seqüencial do DAV ou numeração em formato divergente do estabelecido. Falta de emissão do Cupom Fiscal na operação de concretização da venda. Falta de impressão do número do DAV no Cupom Fiscal respectivo. Falta de inserção do número do Cupom Fiscal (COO) no registro eletrônico (banco de dados) do DAV. TESTE 010: Cancelamento de Documento Auxiliar de Venda (Aplicável somente no caso de programa aplicativo dotado de função que possibilite a impressão de orçamento, pedido ou qualquer outro documento de controle interno do estabelecimento por meio do próprio ECF ou de impressora não fiscal). Passo 1: Localize nos menus do programa aplicativo a opção que possibilita a emissão de Documento Auxiliar de Venda (Orçamento, Pedido, etc.) Passo 2: Emita um Documento Auxiliar de Venda. Passo 3: Inspecione os menus do programa e verifique se há função que possibilite cancelar o Documento Auxiliar de Venda emitido no passo 2. Passo 4: Havendo possibilidade de cancelamento do DAV, comande o cancelamento no DAV emitido no passo 2. Passo 5: Efetuado o cancelamento, emita novo DAV e observe se o numero que lhe foi atribuído pelo programa é imediatamente posterior ao que foi cancelado. Condição para requisito atendido: Inexistência de função para cancelamento do DAV OU número do DAV emitido após o cancelamento imediatamente posterior ao que foi cancelado. Condição para requisito não atendido: Numeração do DAV com número já atribuído a outro DAV, ainda que cancelado. TESTE 011: Relatório Gerencial de DAV Emitidos Passo 1: Execute a função DAV Emitidos do Menu Fiscal e selecione impressão de Relatório Gerencial. Passo 2: Verifique se é possível selecionar a emissão do relatório por período de data inicial e final. Passo 3: Confira se foram impressas no Relatório Gerencial as seguintes informações relativas a cada DAV emitido: o número, a data de emissão, o título do DAV atribuído de acordo com a sua função e o valor total do DAV. Condição para requisito atendido: Possibilidade de seleção do período com data inicial e final para a emissão do relatório E Relatório Gerencial emitido com as informações descritas no passo 3. Condição para requisito não atendido: Impossibilidade de seleção do período com data inicial e final para a emissão do relatório OU falta no relatório impresso de pelo menos uma das informações descritas no passo 3. TESTE 012: Arquivo Eletrônico de DAV Emitidos Passo 1: Execute a função DAV Emitidos do Menu Fiscal e selecione geração de arquivo. Passo 2: Verifique se é possível selecionar a geração do arquivo por período de data inicial e final. Passo 3: Confira o leiaute do arquivo gerado com o estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Passo 4: Execute a validação da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eecfc observando as instruções constantes no item XIX das Orientações Gerais deste Roteiro. Condição para requisito atendido: Possibilidade de seleção do período com data inicial e final para a geração do arquivo E arquivo gerado conforme leiaute estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08 com assinatura digital validada. Condição para requisito não atendido: Impossibilidade de seleção do período com data inicial e final para a geração do arquivo OU arquivo gerado em desacordo com o leiaute estabelecido no Anexo III do Ato COTEPE/ICMS 06/08. OU falta de validação da assinatura digital do arquivo. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 14/74

15 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 15/74 REQUISITO VII ITEM 1: O PAF-ECF deve, salvo quando da execução de comando de impressão de documento, em todas as suas telas, conter uma caixa de comando ou tecla de função identificada MENU FISCAL, sem recursos para restrição de acesso, contendo categorias com as seguintes identificações e funções, exceto se a função não for disponibilizada pelo software básico do ECF, hipótese em que deverá apresentar a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado : ITEM 2: LX, para comandar a impressão da Leitura X. ITEM 3: LMFC, para comandar a Leitura da Memória Fiscal Completa, com seleção por período de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impressão do documento pelo ECF, e; b) a gravação de arquivo eletrônico no formato de espelho do documento, devendo assiná-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL Nº Denominação Conteúdo Tamanho Posição Formato do Campo 01 Tipo do "EAD" X registro 02 Assinatura Assinatura do Hash X Digital Observações: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. ITEM 4: LMFS", para comandar a Leitura da Memória Fiscal Simplificada, com seleção por período de data e por intervalo de CRZ, possibilitando: a) a impressão do documento pelo ECF, e; b) a gravação de arquivo eletrônico no formato de espelho do documento, devendo assiná-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL Nº Denominação Conteúdo Tamanho Posição Formato do Campo 01 Tipo do "EAD" X registro 02 Assinatura Assinatura do Hash X Digital Observações: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. ITEM 5: Espelho MFD, para gerar arquivo eletrônico da Memória de Fita Detalhe, no formato de espelho dos documentos nela contidos, com possibilidade de seleção por período de data e por intervalo de COO, devendo assiná-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL Nº Denominação Conteúdo Tamanho Posição Formato do Campo 01 Tipo do "EAD" X registro 02 Assinatura Assinatura do Hash X Digital Observações: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 15/74

16 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 16/74 ITEM 6: Arq. MFD para gerar arquivo eletrônico da Memória de Fita Detalhe conforme leiaute estabelecido no Ato COTEPE/ICMS 17/04 com possibilidade de seleção por período de data e por intervalo de COO, devendo assiná-lo digitalmente inserindo ao final do arquivo uma linha com o registro tipo EAD abaixo especificado: REGISTRO TIPO EAD ASSINATURA DIGITAL Nº Denominação Conteúdo Tamanho Posição Formato do Campo 01 Tipo do "EAD" X registro 02 Assinatura Assinatura do Hash X Digital Observações: Campo 02: Vide procedimentos estabelecidos no Anexo VIII do Ato COTEPE/ICMS 06/08. ITEM 7: Tab. Prod., para gerar os arquivos eletrônicos a que se refere o requisito XX ITEM 8: Estoque, para gerar arquivo eletrônico conforme leiaute estabelecido no Anexo IV do Ato COTEPE/ICMS 06/08, contendo: a) o código e a descrição das mercadorias cadastradas na Tabela de Mercadorias e Serviços prevista no requisito XI; b) a quantidade em estoque referente à sua última atualização. ITEM 9: Movimento por ECF, para gerar o arquivo eletrônico previsto no requisito XXV com possibilidade de seleção por período de data e por ECF. ITEM 10: Meios de Pagto., para comandar a impressão do Relatório Gerencial previsto no requisito XXX. ITEM 11: DAV Emitidos, para comandar a impressão do Relatório Gerencial previsto no item 6 do requisito VI e para gerar o arquivo eletrônico previsto no item 7 do requisito VI, exceto no caso de PAF- ECF que não emita DAV. ITEM 12: Encerrantes, para comandar a impressão do Relatório Gerencial previsto no requisito XXXIII, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustível automotivo. ITEM 13: Transf. Mesas, para comandar a impressão do Relatório Gerencial previsto na alínea "a" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. ITEM 14: Mesas Abertas, para comandar a impressão do Relatório Gerencial previsto na alínea "b" do item 5 do requisito XXXVIII, no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. ITEM 15: Manifesto Fiscal de Viagem, para comandar a impressão do Relatório Gerencial previsto na alínea a do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. ITEM 16: Leitura do Movimento Diário, para gerar o arquivo eletrônico previsto na alínea b do item 1 do requisito XLII, no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. ITEM 17: Identificação do PAF-ECF, para comandar a impressão do Relatório Gerencial previsto no item 1 do requisito XLIII. ITEM 18: Abastecimentos Pendentes para comandar a impressão do Relatório Gerencial previsto no subitem d do item 1 do requisito XXXV, no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustível automotivo. TESTE 013: Conferência do Menu Fiscal Passo 1: Localize o Menu Fiscal e verifique se o mesmo é acessível em todas as telas do programa, exceto quando da execução de comando para a impressão de documento. Passo 2: Verifique se o Menu Fiscal dispõe de qualquer recurso de restrição para acesso. Passo 3: Confira as opções (funções) do Menu Fiscal, observando que: Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 16/74

17 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 17/74 - as funções LX, LMFC, LMFS", Espelho MFD, Arq. MFD, Tab. Prod., Estoque, "Movimento por ECF", Meios de Pagto., Identificação do PAF-ECF e Abastecimentos Pendentes, devem estar disponíveis em todo e qualquer PAF-ECF. - a função DAV Emitidos deve estar disponível apenas se o PAF-ECF emitir DAV (orçamentos, pedidos, etc) - a função Encerrantes deve estar disponível apenas no caso de PAF-ECF para estabelecimento revendedor varejista de combustível automotivo. - as funções Transf. Mesas e Mesas Abertas devem estar disponíveis somente no caso de PAF-ECF para restaurantes, bares e estabelecimentos similares. - as funções Manifesto Fiscal de Viagem e Leitura do Movimento Diário devem estar disponíveis somente no caso de PAF-ECF para transporte de passageiros. Condição para requisito atendido: Disponibilidade no Menu Fiscal em todas as telas do programa, exceto quando da execução de comando para impressão de documento. Disponibilidade no Menu Fiscal de todas as funções exigidas. Inexistência de recursos de restrição para acesso ao Menu Fiscal. Condição para requisito não atendido: Indisponibilidade do Menu Fiscal em todas do programa, exceto quando da execução de comando para a impressão de documento. Inexistência no Menu Fiscal de pelo menos uma das funções exigidas. Existência de recurso de restrição para acesso ao Menu Fiscal. TESTE 014: Emissão de Leitura X Função LX Passo 1: Execute a função LX do Menu Fiscal. Condição para requisito atendido: Emissão da Leitura X Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para emissão da Leitura X ou não emissão da Leitura X. TESTE 015: Impressão de Leitura da Memória Fiscal Completa Função LMFC por data. Passo 1: Execute a função LMFC do Menu Fiscal e selecione impressão e o período de data. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Condição para requisito atendido: Impressão da Leitura da Memória Fiscal Completa por período de data ou a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para emissão da Leitura da Memória Fiscal Completa por intervalo de data ou não emissão da LMFC por intervalo de data sem apresentação da mensagem descrita no passo 2. TESTE 016: Impressão de Leitura da Memória Fiscal Completa Função LMFC por reduções. Passo 1: Execute a função LMFC do Menu Fiscal e selecione impressão e o intervalo de reduções. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Condição para requisito atendido: Impressão da Leitura da Memória Fiscal Completa por intervalo de reduções ou a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para emissão da Leitura da Memória Fiscal Completa por intervalo de reduções ou não emissão da LMFC por intervalo de reduções sem apresentação da mensagem descrita no passo 2. TESTE 017: Arquivo espelho da Leitura da Memória Fiscal Completa Função LMFC Passo 1: Execute a função LMFC do Menu Fiscal e selecione geração de arquivo. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validação da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eecfc observando as instruções constantes no item XIX das Orientações Gerais deste Roteiro. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 17/74

18 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 18/74 Condição para requisito atendido: Geração do arquivo TXT espelho da MF contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para gerar o arquivo TXT espelho da MF OU não execução da geração do arquivo sem apresentação da mensagem descrita no passo 2 OU geração do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validação da assinatura digital do arquivo. TESTE 018: Impressão de Leitura da Memória Fiscal Simplificada Função LMFS por data. Passo 1: Execute a função LMFS do Menu Fiscal e selecione impressão e o período de data. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Condição para requisito atendido: Impressão da Leitura da Memória Fiscal Simplificada por período de data ou a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para emissão da Leitura da Memória Fiscal Simplificada por intervalo de data ou não emissão da LMFS por intervalo de data sem apresentação da mensagem descrita no passo 2. TESTE 019: Impressão de Leitura da Memória Fiscal Simplificada Função LMFS por reduções. Passo 1: Execute a função LMFS do Menu Fiscal e selecione impressão e o intervalo de reduções. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Condição para requisito atendido: Impressão da Leitura da Memória Fiscal Simplificada por intervalo de reduções ou a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para emissão da Leitura da Memória Fiscal Simplificada por intervalo de reduções ou não emissão da LMFS por intervalo de reduções sem apresentação da mensagem descrita no passo 2. TESTE 020: Arquivo espelho da Leitura da Memória Fiscal Simplificada Função LMFS Passo 1: Execute a função LMFS do Menu Fiscal e selecione geração de arquivo. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validação da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eecfc observando as instruções constantes no item XIX das Orientações Gerais deste Roteiro. Condição para requisito atendido: Geração do arquivo TXT espelho da MF contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para gerar o arquivo TXT espelho da MF OU não execução da geração do arquivo sem apresentação da mensagem descrita no passo 2 OU geração do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validação da assinatura digital do arquivo. TESTE 021: Arquivo espelho da MFD Função Espelho MFD por data Passo 1: Execute a função Espelho MFD do Menu Fiscal e selecione o período de data. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validação da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eecfc observando as instruções constantes no item XIX das Orientações Gerais deste Roteiro. Condição para requisito atendido: Geração do arquivo TXT espelho da MFD contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para gerar o arquivo TXT espelho da MFD OU não execução da geração do arquivo sem apresentação da mensagem descrita no passo 2 OU geração do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validação da assinatura digital do arquivo. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 18/74

19 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 19/74 TESTE 022: Arquivo espelho da MFD Função Espelho MFD por intervalo de COO Passo 1: Execute a função Espelho MFD do Menu Fiscal e selecione o intervalo de COO. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validação da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eecfc observando as instruções constantes no item XIX das Orientações Gerais deste Roteiro. Condição para requisito atendido: Geração do arquivo TXT espelho da MFD contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para gerar o arquivo TXT espelho da MFD OU não execução da geração do arquivo sem apresentação da mensagem descrita no passo 2 OU geração do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validação da assinatura digital do arquivo. TESTE 023: Arquivo Eletrônico da MFD AC17/04 - Função Arq. MFD por data Passo 1: Execute a função Arq. MFD do Menu Fiscal e selecione o período de data. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validação da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eecfc observando as instruções constantes no item XIX das Orientações Gerais deste Roteiro. Condição para requisito atendido: Geração do arquivo TXT AC17/04 da MFD contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para gerar o arquivo TXT AC 17/04 da MFD OU não execução da geração do arquivo sem apresentação da mensagem descrita no passo 2 OU geração do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validação da assinatura digital do arquivo. TESTE 024: Arquivo Eletrônico da MFD AC17/04 - Função Arq. MFD por COO Passo 1: Execute a função Arq. MFD do Menu Fiscal e selecione o intervalo de COO. Passo 2: Observe se a função foi executada ou se foi apresentada a mensagem Função não suportada pelo modelo de ECF utilizado. Passo 3: Caso o arquivo tenha sido gerado, execute a validação da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eecfc observando as instruções constantes no item XIX das Orientações Gerais deste Roteiro. Condição para requisito atendido: Geração do arquivo TXT AC17/04 da MFD contendo o registro tipo EAD (Assinatura Digital) devidamente validado OU a apresentação da mensagem descrita no passo 2. Condição para requisito não atendido: Inexistência de função para gerar o arquivo TXT AC 17/04 da MFD OU não execução da geração do arquivo sem apresentação da mensagem descrita no passo 2 OU geração do arquivo sem o registro tipo EAD OU falta de validação da assinatura digital do arquivo. TESTE 025: Arquivo Eletrônico da Tabela de Produtos Passo 1: Execute a função Tab. Prod. do Menu Fiscal. Passo 2: Execute os testes relativos ao requisito XX. Condição para requisito atendido: Função executada e inexistência de não conformidade nos testes relativos ao requisito XX. Condição para requisito não atendido: Inexistência da função para gerar o arquivo OU não execução da função OU existência de não conformidade nos testes relativos ao requisito XX. TESTE 026: Arquivo Eletrônico de Estoque Passo 1: Execute a função Estoque do Menu Fiscal e observe o local onde o arquivo foi gerado. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 19/74

20 Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 20/74 Passo 2: Confira o leiaute do arquivo gerado com o estabelecido no Anexo IV do Ato COTEPE/ICMS 06/08. Passo 3: Execute a validação da assinatura digital do arquivo (Registro tipo EAD) utilizando o aplicativo eecfc observando as instruções constantes no item XIX das Orientações Gerais deste Roteiro. Condição para requisito atendido: Arquivo gerado conforme leiaute estabelecido no Anexo IV do Ato COTEPE/ICMS 06/08 com assinatura digital validada. Condição para requisito não atendido: Arquivo gerado em desacordo com o leiaute estabelecido no Anexo IV do Ato COTEPE/ICMS 06/08 OU falta de validação da assinatura digital do arquivo. TESTE 027: Arquivo Eletrônico de Movimento Passo 1: Execute a função Movimento por ECF do Menu Fiscal. Passo 2: Verifique se há possibilidade de selecionar o ECF e o período por data, para a geração do arquivo. Passo 3: Execute os testes relativos ao requisito XXV. Condição para requisito atendido: Possibilidade de selecionar o ECF e o período por data, para a geração do arquivo. Função executada e inexistência de não conformidade nos testes relativos ao requisito XXV. Condição para requisito não atendido: Impossibilidade de selecionar o ECF ou o período por data, para a geração do arquivo OU inexistência da função para gerar o arquivo OU não execução da função OU existência de não conformidade nos testes relativos ao requisito XXV. TESTE 028: Relatório Gerencial de Meios de Pagamento Passo 1: Execute a função Meios de Pagto. do Menu Fiscal. Passo 2: Execute os testes relativos ao requisito XXX. Condição para requisito atendido: Função executada e inexistência de não conformidade nos testes relativos ao requisito XXX. Condição para requisito não atendido: Inexistência da função para emitir o relatório OU não execução da função OU existência de não conformidade nos testes relativos ao requisito XXX. TESTE 029: Relatório Gerencial de DAV Emitidos Passo 1: Execute a função DAV Emitidos do Menu Fiscal e selecione impressão de Relatório Gerencial. Passo 2: Execute o teste 011 relativo ao item 6 do requisito VI. Condição para requisito atendido: Função executada e inexistência de não conformidade no teste 011 relativo ao item 6 do requisito VI. Condição para requisito não atendido: Inexistência da função para imprimir o relatório OU não execução da função OU existência de não conformidade no teste 011 relativo ao item 6 do requisito VI. TESTE 030: Arquivo de DAV Emitidos Passo 1: Execute a função DAV Emitidos do Menu Fiscal e selecione geração de arquivo. Passo 2: Execute o teste 012 relativo ao item 7 do requisito VI. Condição para requisito atendido: Função executada e inexistência de não conformidade no teste 012 relativo ao item 7 do requisito VI. Condição para requisito não atendido: Inexistência da função para gerar o arquivo OU não execução da função OU existência de não conformidade no teste 012 relativo ao item 7 do requisito VI. TESTE 031: Relatório Gerencial de Encerrantes Passo 1: Emita um Cupom Fiscal registrando o fornecimento de 1 litro de gasolina. Passo 2: Emita um Cupom Fiscal registrando o fornecimento de 1 litro de álcool. Passo 3: Emita um Cupom Fiscal registrando o fornecimento de 1 litro de óleo diesel. Passo 4: Execute a função Encerrantes do Menu Fiscal. Roteiro de Análise Funcional de Programa Aplicativo Fiscal (PAF-ECF) 20/74